Seguro para expatriados y seguro de salud en las Islas Cook

Las Islas Cook no cuentan con un régimen de seguro de enfermedad por cotizaciones comparable a la Seguridad Social francesa: la atención pública la organiza y financia el Ministerio de Salud, Te Marae Ora, que aplica una tarifa que distingue dos categorías de usuarios. La categoría I agrupa a los isleños, a los residentes permanentes y honorarios, a los cónyuges de un isleño o de un residente permanente tras seis meses consecutivos, y a los trabajadores expatriados que hayan residido y pagado el impuesto durante más de seis meses (y cuyo cónyuge e hijos pasan entonces también a la categoría I). La categoría II se dirige a todos los visitantes, incluidos los turistas y los consultores de menos de seis meses, y a cualquier otra persona que no entre en la categoría I. Los usuarios de la categoría II pagan la tarifa completa en el momento de la atención y deben presentar una prueba de seguro de salud.

La oferta se concentra en Rarotonga: el hospital público dispone de urgencias abiertas las 24 horas con paramédicos, dos quirófanos, una unidad de cuidados intensivos de tres camas, una maternidad y una unidad de aislamiento; la atención corriente pasa por cinco clínicas de barrio (Puna Clinics) y el centro de atención primaria de Tupapa. Los casos que el país no puede tratar se envían a Nueva Zelanda según una política de traslado de pacientes que excluye a los visitantes de la cobertura. France Diplomatie considera imperativo un contrato de asistencia o un seguro que cubra todos los gastos médicos, incluidas la hospitalización y la repatriación sanitaria, ya que, de lo contrario, puede denegarse el acceso a la atención, incluso en caso de urgencia vital. Véase la página sistema de salud en las Islas Cook.

• Estancia de 31 días como máximo: ningún visado para un francés, con un pasaporte válido aún seis meses después del final de la estancia, un billete de vuelta o para un tercer país y un justificante de alojamiento. Más allá, se solicita una prórroga al ministro de Asuntos Exteriores e Inmigración en Rarotonga (France Diplomatie).
• Estancia de larga duración: el permiso de visitante de larga duración (470 dólares neozelandeses, es decir, unos 238 €) exige un seguro de enfermedad durante toda la duración del permiso; un visitante que no sea neozelandés ni australiano está limitado a 8 meses de estancia (Ministerio de Asuntos Exteriores e Inmigración).
• Trabajo: se necesita un permiso de trabajo, por ejemplo el permiso de trabajador internacional a 320, 640 o 960 dólares neozelandeses por uno, dos o tres años, con oferta de empleo escrita y dominio del inglés.
• Seguro de viaje: un contrato de asistencia o un seguro que cubra todos los gastos médicos, incluidas la hospitalización y la repatriación sanitaria, es imperativo según France Diplomatie; la embajada no asume esos gastos.
• Afiliación local: las preguntas frecuentes de inmigración presentan el seguro de salud del visitante como recomendado y no obligatorio, pero la tarifa del Ministerio de Salud pide a los usuarios de la categoría II una prueba de seguro de salud en la inscripción; en las fuentes leídas no se ha encontrado ninguna cotización sanitaria obligatoria.
• Estudiante: sin TSE, ya que las Islas Cook no son miembros de la Unión Europea; conviene comparar el seguro de estudiante en el extranjero o la CFE antes de la salida, ya que la Assurance Maladie (el seguro de enfermedad francés) limita la cobertura a atención urgente e imprevista de corta duración.
• Trabajador desplazado: a falta de convenio, mantenimiento en el régimen francés con fundamento en el derecho interno, durante 3 años renovables una vez (CLEISS); la Caja de los Franceses en el Extranjero (CFE) y un contrato de asistencia siguen recomendándose como complemento.
• Jubilado: ningún formulario S1; el CLEISS invita a comprobar la cobertura del régimen local y después a elegir entre la CFE y un seguro privado.
• Aduana: determinados productos (carne, huevos, productos a base de miel, semillas, equipos deportivos de aire libre y de pesca) se declaran a la llegada; no se admiten frutas ni hortalizas (France Diplomatie).

Las fuentes consultadas no mencionan ninguna multa individual por falta de seguro, pero la exigencia de prueba de seguro en la categoría II, la ausencia de cobertura de los visitantes por la política de traslado de pacientes y la distancia con Nueva Zelanda hacen que el riesgo financiero sea elevado para un expatriado sin seguro.

Las Islas Cook son un Estado en libre asociación con Nueva Zelanda desde el 4 de agosto de 1965: monarquía parlamentaria cuyo jefe de Estado es Carlos III, representado localmente, con un gobierno propio; sus habitantes son ciudadanos neozelandeses y el país mantiene relaciones diplomáticas con una sesentena de Estados, entre ellos Francia (France Diplomatie). No se trata ni de una colectividad francesa ni de una provincia neozelandesa: las normas de entrada, de trabajo, de salud y de impuestos son las del gobierno de las Islas Cook. Para Francia, es la embajada en Wellington la competente.

• Seguridad social: la lista de convenios en vigor publicada por el CLEISS no incluye ni las Islas Cook ni Nueva Zelanda. Por lo tanto, no existe coordinación de regímenes: ni formulario S1, ni TSE, ni cobertura cruzada (véase el convenio bilateral). Los periodos de seguro locales no cuentan para la pensión francesa.
• Asalariado con contrato local: está sometido al régimen del país de acogida y deja de estar asegurado social en Francia; se devuelve la tarjeta Vitale (CLEISS). Puede cotizar voluntariamente a la CFE para la enfermedad, la maternidad y la invalidez.
• Desplazamiento: sin convenio, el asalariado sigue afiliado al régimen francés durante 3 años, renovables una vez, y sus cotizaciones se pagan en Francia; está cubierto dentro del límite de las prestaciones francesas, con facturas pagadas mediante el formulario S 3125c, y las posibles cotizaciones locales siguen siendo debidas (CLEISS).
• Jubilado: ningún certificado; corresponde al jubilado comprobar la cobertura local o adherirse a la CFE o a un seguro privado. Se sigue reteniendo una cotización de seguro de enfermedad del 3,2 % (pensión básica) y del 4,2 % (pensión complementaria) mientras dependa de un régimen francés; ni CSG, ni CRDS, ni Casa si la residencia fiscal ya no está en Francia (CLEISS).

Fiscalidad. La lista del BOFiP de los convenios fiscales celebrados por Francia incluye Nueva Zelanda (convenio firmado el 30 de noviembre de 1979) pero no las Islas Cook; el ámbito territorial del convenio neozelandés se lee en su artículo 3 en impots.gouv.fr antes de cualquier razonamiento por analogía. Francia y las Islas Cook han celebrado un acuerdo de intercambio de información en materia fiscal, firmado mediante canje de cartas en París el 3 de septiembre de 2010 y en Rarotonga el 15 de diciembre de 2010, y entrado en vigor el 16 de noviembre de 2011 (lista del BOFiP): organiza la transmisión de información y no sustituye a un convenio de doble imposición.

1. Antes de la salida: comunicar la salida a los organismos franceses (caja de seguro de enfermedad, CAF, France Travail, cajas de pensiones); devolver la tarjeta Vitale en caso de expatriación.
2. Para cualquier estancia, incluso corta: contratar un contrato de asistencia o un seguro que cubra todos los gastos médicos y la repatriación sanitaria, imperativo según France Diplomatie; prever la prueba de seguro en la inscripción en un centro de salud.
3. Comprobar el pasaporte (válido seis meses después del final de la estancia), el billete de vuelta y el justificante de alojamiento; rellenar la ficha de llegada.
4. Estancia de más de 31 días: solicitar la prórroga o un permiso adecuado (visitante de larga duración, trabajo, estudios) al Ministerio de Asuntos Exteriores e Inmigración, que tramita las solicitudes en línea.
5. Candidato a un trabajo desde el extranjero: adjuntar un informe médico de menos de tres meses expedido por un médico acreditado en Nueva Zelanda y el formulario IMM8 (Te Marae Ora).
6. Trabajador desplazado: solicitar el certificado de desplazamiento al organismo de seguridad social competente antes de la salida; enviar las facturas pagadas con el formulario S 3125c.
7. Instalación duradera: elegir el seguro local (empleador, contrato individual) o la CFE, antes de la salida o en los tres meses siguientes, y obtener un número de contribuyente (formulario RM1 de la Revenue Management Division).
8. Fiscalidad: hacer validar la situación ante la administración tributaria francesa y la Revenue Management Division, ya que no existe ningún convenio de doble imposición con las Islas Cook.
9. Jubilado: ponerse en contacto con el CLEISS o con su caja de pensiones antes de la salida, y después comparar la CFE (oferta jubilados) y el seguro privado.
10. Inscripción en el registro de franceses establecidos fuera de Francia en la embajada de Francia en Wellington, de la que dependen las Islas Cook; hay un cónsul honorario localizable en Rarotonga (France Diplomatie).