Den Ruhestand auf St. Barthélemy verbringen: Rente, Besteuerung, Zugang zur Versorgung und Leben auf der Insel

St. Barthélemy ist eine Überseegebietskörperschaft der Republik: Die Ein- und Aufenthaltsregeln betreffen Ausländer und gelten dort nur bei ausdrücklicher Erwähnung (Légifrance). Ein Rentner französischer Staatsangehörigkeit braucht also weder ein Rentnervisum noch muss er gegenüber einer Aufenthaltsbehörde Einkommensbedingungen nachweisen. Er lässt sich wie in jeder Region Frankreichs nieder, mit drei vorab zu bedenkenden Schritten: der Anmeldung bei der CPS, dem steuerlichen Wohnsitz und dem Wohnen.

Die Bevölkerung der Insel altert: Etwa 12 % der Einwohner sind unter 25 Jahre alt, etwa 28,5 % zwischen 25 und 54 Jahre alt und fast 60 % über 55 Jahre alt (INSEE, vom IEDOM übernommen). Die Einrichtungen für Senioren bleiben bescheiden: ein EHPAD mit 30 Betten, ein häuslicher Pflegedienst und Sprechstunden durchreisender Fachärzte im Gesundheitshaus. Diese Anhaltspunkte helfen bei der Wahl zwischen einer endgültigen Niederlassung und einem mit dem Mutterland geteilten Aufenthalt.

Die Rente wird System für System berechnet, je nach zurückgelegten Laufbahnen. Ein Rentner, der im Mutterland gearbeitet hat, bezieht weiterhin die Renten seiner früheren Systeme. Auf der Insel ist die CPS der Ansprechpartner für die persönliche Rente und die Hinterbliebenenrente: Sie bietet an, die Rente online im privaten Bereich zu beantragen, mit dem Dienst „Meine Rente beantragen (alle Systeme)“, zugänglich über FranceConnect oder mit einem bestehenden Konto. Ein einziger Antrag deckt die Grund- und Zusatzsysteme ab; für ab 1953 geborene Versicherte, die Angestellte des Privatsektors, Handwerker oder Händler waren, wird das letzte System, in das sie eingezahlt haben, zum einzigen Ansprechpartner. Die Akte kann 90 Tage lang gespeichert werden.

Die Angestellten der Insel gehören für die Zusatzrente zur CGRR, der Zusatzrentenkasse der Überseedepartements. Für jede nach dem 1. Juli 2017 auf St. Barthélemy ausgeübte abhängige Beschäftigung bittet die CPS, Kopien der Gehaltsabrechnungen an die CGRR zu senden, da die Sozialmeldungen der Arbeitgeber ihr diese Beiträge nicht übermitteln und das Laufbahnkonto der Zusatzrente daher nicht gespeist wird. Die Grundrente ist davon nicht betroffen. Die Kontaktdaten der CGRR (Pointe-à-Pitre) stehen auf der Seite der CPS.

Vor dem Rentenantrag erfolgt die Schätzung für alle Systeme auf info-retraite.fr, das die CPS empfiehlt; der Rückgriff auf die Hinterbliebenenrente, die Witwenbeihilfe oder die Waisenrente wird in denselben Rubriken vorbereitet. Der vorzeitige Rentenbeginn für lange Laufbahnen hat eine eigene Rubrik auf der Website der CPS.

Die Assurance retraite (Rentenversicherung) veröffentlicht eine Tabelle nach Jahrgängen, mit zwei Spalten je nachdem, ob die Rente vor oder ab dem 1. September 2026 wirksam wird. Zum Beispiel beträgt für 1968 geborene Versicherte das gesetzliche Alter 64 Jahre bei einer Rente, die vor diesem Datum wirksam wird, und 63 Jahre und 9 Monate ab dem 1. September 2026; für den Jahrgang 1963 sind es 62 Jahre und 9 Monate; für 1969 und 1970 64 Jahre. Die für den vollen Satz erforderliche Versicherungsdauer reicht von 170 Quartalen (Jahrgang 1963) bis 172 Quartale (Jahrgänge 1965 bis 1970 je nach Spalte), und das Alter des automatischen vollen Satzes beträgt 67 Jahre für ab 1955 Geborene.

Ohne die erforderliche Versicherungsdauer gilt bei einem Rentenbeginn im gesetzlichen Alter ein Abschlag; die Zusatzsysteme haben ihre eigenen Alters- und Betragsregeln. Der Dienst „Mein Rentenalter erfahren“ gibt die persönliche Zahl an. Da sich die Parameter mehrfach geändert haben, wird empfohlen, die zum Zeitpunkt des Antrags geltende Tabelle zu lesen.

Die Broschüre der CPS gibt an, dass die Rentner wie die Angestellten, Selbstständigen und Nichterwerbstätigen bei der CPS angemeldet sind. Mit der allgemeinen Krankenversicherung (Protection universelle maladie) profitiert ein Rentner von der Übernahme seiner Gesundheitskosten aufgrund seines stabilen und regelmäßigen Wohnsitzes in Frankreich, ein Kriterium, das die CPS regelmäßig kontrolliert; die Assurance Maladie (französische gesetzliche Krankenversicherung) verlangt den Nachweis von 6 Monaten Wohnsitz in Frankreich in den letzten 12 Monaten (siehe das Glossar PUMa). Das Formular S1, nützlich für einen Rentner, der sich in einem anderen Land der Europäischen Union niederlässt, betrifft nicht die Niederlassung auf St. Barthélemy; es wird bei einem Wegzug nach Europa wieder nützlich (siehe die Gebrauchsanweisung zum Formular S1).

• Erstattung: auf der Grundlage der geltenden Sätze, in fünf Tagen mit der Carte Vitale; die Selbstbeteiligung und die Überschreitungen bleiben zulasten des Versicherten oder seiner Zusatzversicherung. Die Einzelheiten stehen im Leitfaden Kostenerstattung auf St. Barthélemy.
• Solidarische Zusatzkrankenversicherung: unter Einkommensbedingungen zugänglich, ohne Eigenanteil bei Zahnersatz, Optik und Hörhilfen für ihre Begünstigten.
• Behandlungen außerhalb der Insel: Das örtliche Krankenhaus hat keinen Operationssaal; etwa 200 medizinische Evakuierungen pro Jahr werden nach Saint-Martin oder Guadeloupe organisiert, und ein geplanter Transport erfordert eine bei der CPS eingereichte vorherige Zustimmung.
• Verbleib zu Hause: Der häusliche Pflegedienst des Krankenhauses richtet sich auf Verordnung an über 60-Jährige; das EHPAD Louis-Vialenc zählt 30 Betten. Die CPS nimmt außerdem Anträge auf Selbstständigkeitshilfe entgegen.

Der steuerliche Wohnsitz der Insel wird nach fünf Jahren Wohnsitz erworben (Artikel LO 6214-4 des Allgemeinen Gesetzbuchs der Gebietskörperschaften); davor gilt der Haushalt als im Mutterland ansässig und erklärt seine Einkünfte wie vor seiner Abreise bei der nationalen Steuerverwaltung. Nach fünf Jahren oder bei einer Niederlassung vor dem 15. Juli 2007 ist der Haushalt steuerlich auf St. Barthélemy ansässig: Einkünfte aus örtlicher Quelle werden nicht besteuert, und das IEDOM (Überseeische Notenbank) stellt fest, dass für steuerliche Einwohner keine Einkommensteuer anfällt.

Laut IEDOM betrachtet der Staat diese Haushalte als steuerlich ausländische Einwohner, und sie gehören für ihre Einkünfte aus dem Mutterland oder den Überseegebieten zum Steuerdienst für nicht ansässige Privatpersonen. Eine von einem französischen System gezahlte Rente ist ein Einkommen dieser Art: Ihre Besteuerung, ihr Quellenabzug und die etwaige Anwendung der Sozialabgaben sind bei diesem Dienst zu bestätigen. Als Anhaltspunkt gibt die CPS in ihrer Rubrik zum Ruhestand im Ausland an, dass die Renten keine CSG, CRDS und CASA mehr tragen, wenn der steuerliche Wohnsitz außerhalb Frankreichs liegt, wobei ein Krankenversicherungsbeitrag erhalten bleibt; ihre Beitragstabelle stellt klar, dass CSG und CRDS nur von Personen geschuldet werden, die steuerlich in Frankreich wohnen. Diese Regeln sind für einen steuerlichen Einwohner der Insel vor der ersten vor Ort gezahlten Rente bei der CPS zu prüfen.

Eigentümer zahlen örtliche Steuern: Registrierungs- und Grundbuchabgaben beim Kauf, Abfallbeseitigungssteuer, Stromsteuer von 15 % bis 12 kVA (IEDOM). Erbschaften und Schenkungen unterliegen ebenfalls dem Abgabengesetzbuch der Gebietskörperschaft.

Die Wohnkosten sind der Hauptposten im Budget eines Rentners auf St. Barthélemy. Das IEDOM stellt fest, dass die Miete eines Zimmers 2.000 € pro Monat übersteigen kann und die Kaufpreise 15.000 € je Quadratmeter übersteigen können, in einem Bestand von fast 5.900 Wohnungen (INSEE), in dem 70 % des Territoriums als grüne Zone eingestuft sind. Die Insel veröffentlicht keinen Preisindex; die eingeführten Waren tragen eine Kaigebühr von 5 %, was zu hohen Lebenshaltungskosten beiträgt. Die Preise für Strom und Kraftstoffe hängen ebenfalls von örtlichen Steuern ab, darunter die Stromsteuer.

Die dokumentierten Wohnorte sind Gustavia, das Hafen, Krankenhaus, Schule und den Empfang der CPS konzentriert, und Saint-Jean, wo die Gebietskörperschaft ein neues Krankenhaus ins Auge fasst. Der Zugang zur Insel erfolgt über den Flughafen, der in der Touristensaison überlastet ist, oder über das Meer von Saint-Martin aus. Die Regenzeit (Hivernage) von Juli bis Oktober ist die Zyklonzeit, während sich die Trockenzeit von Dezember bis Mai erstreckt (IEDOM). Die Seite Leben auf St. Barthélemy beschreibt Klima, Schule und Formalitäten.

Eine Rente kann überall auf der Welt bezogen werden. Die CPS bittet, die Adressänderung vor der Abreise zu melden, bei geänderten Bankdaten eine neue Bankverbindung mit IBAN und BIC mitzuteilen und jedes Jahr eine Lebensbescheinigung von einer örtlichen Behörde ausfüllen zu lassen oder sie mit der Anwendung „Mon certificat de vie“ zu bestätigen. Die Solidaritätsbeihilfe für ältere Menschen und die ergänzende Invaliditätsbeihilfe verlangen einen Wohnsitz in Frankreich: Sie werden nicht mehr gezahlt, wenn der Aufenthalt in Frankreich weniger als neun Monate beträgt.

Zur Gesundheit gibt die CPS an, dass der Schutz in Frankreich oder in Europa nach der geltenden Regelung gewährleistet ist, und verweist bei einem endgültigen Wegzug außerhalb Europas auf die internationalen Abkommen (CLEISS, Zentrum für europäische und internationale Verbindungen der Sozialversicherung) und auf die CFE (Caisse des Français de l’Étranger, Krankenkasse für Französinnen und Franzosen im Ausland) oder einen privaten Versicherer. Die Leitfäden Krankenversicherung von Rentnern im Ausland und Die Rente im Ausland beziehen stellen diese Fälle vor.