التقاعد في بورتوريكو: الإقامة والمعاش الفرنسي والضرائب وMedicare وصحة المتقاعد

قواعد الدخول هي قواعد الولايات المتحدة. وتشير France Diplomatie إلى أن ESTA، الصالح لمدة سنتين، يسمح بإقامة سياحية أو أعمال لا تتجاوز 90 يومًا، دون نشاط مهني ولا دراسة، وأنه لا يشكل حقًا في الدخول. وتلزم تأشيرة لإقامة تتجاوز 90 يومًا، مع فحص طبي لتأشيرات الإقامة الطويلة. ولا تصف صفحة France Diplomatie فئة تأشيرة خاصة بالمتقاعدين: فسبل الاستقرار الدائم تمر عبر الفئات الاتحادية المرتبطة بالعمل أو الدراسة أو الاستثمار أو العائلة، كما تعرضها USCIS. ويؤدي تجاوز المدة المسموح بها إلى الإعادة من الحدود، وعمومًا إلى منع من الدخول لعدة سنوات.

أما الإقامات المتكررة لعدة أشهر بتصريح ESTA فتخضع لتقدير ضابط الهجرة عند كل دخول. ولذلك يُحضَّر مشروع إقامة دائمة مع القنصلية العامة لفرنسا في ميامي، المختصة ببورتوريكو، ومع محامٍ متخصص في الهجرة. ويوصى بالتسجيل في سجل الفرنسيين المقيمين خارج فرنسا منذ الاستقرار (انظروا العيش في بورتوريكو).

تذكر اتفاقية الضمان الاجتماعي بين فرنسا والولايات المتحدة، الموقَّعة في 2 مارس 1987 والسارية منذ 1 يوليو 1988، كومنولث بورتوريكو صراحةً في نطاقها الإقليمي. وهي تنسق ثلاثة فروع: العجز والشيخوخة والورثة. ويبقى معاشكم الفرنسي محتسبًا ومدفوعًا من صناديق تقاعدكم؛ وتنظم الاتفاقية العلاقات بين النظامين لمن اشتركوا في البلدين.

وعلى الجانب الأمريكي، تذكّر CLEISS بأن معاش الشيخوخة من Social Security يشترط 40 فصلًا من التأمين، أي عشر سنوات من العمل؛ ويُحتسب الفصل ابتداءً من حد أدنى للدخل يُعاد تقييمه كل سنة. ويبلغ سن الاستحقاق الكامل 67 سنة لمن وُلدوا ابتداءً من 1960، ويمكن التقاعد المبكر ابتداءً من 62 سنة مع تخفيض قدره 0.5% عن كل شهر مبكر، ويزيد التأجيل حتى 70 سنة المعاش بنسبة 3% إلى 8% سنويًا بحسب سنة الميلاد. أما المتقاعد الذي لم يعمل قط في الولايات المتحدة فيستمد دخله من حقوقه الفرنسية ومدخراته وما قد يملكه من دخول خاصة.

تعرّف الاتفاقية الضريبية الفرنسية-الأمريكية المؤرخة 31 أغسطس 1994، المعدلة بملحقيها المؤرخين 8 ديسمبر 2004 و 13 يناير 2009، في مادتها 3 مصطلح «الولايات المتحدة» بأنه الولايات المتحدة الأمريكية، دون بورتوريكو ولا جزر فرجن ولا غوام ولا أي إقليم أو ممتلكات أخرى (النسخة الموحّدة التي تنشرها الإدارة الضريبية الفرنسية). ولذلك لا يمكن اعتبار قواعد توزيع فرض الضريبة على المعاشات المقررة للمقيمين الأمريكيين مسلَّمًا بها لمتقاعد مستقر في بورتوريكو، ويُؤكَّد وضعه قبل المغادرة لدى الإدارة الضريبية الفرنسية وإدارتي بورتوريكو والولايات المتحدة.

على الجانب الفرنسي، تحدد الإدارة الضريبية الإقامة الضريبية بالمسكن أو مكان الإقامة الرئيسي والنشاط المهني الرئيسي ومركز المصالح الاقتصادية؛ ويكفي معيار واحد، وهي توصي بالاتصال دائمًا بالإدارة الضريبية المحلية عند العيش في الخارج. ويخضع المعاش ذو المصدر الفرنسي المدفوع لغير مقيم لاقتطاع من المنبع يُطبَّق بعد تخفيض قدره 10%: الجدول، المراجَع كل سنة، يتضمن نسبًا 0% و12% و20%، وتكون الشريحتان 0% و12% محررتين من الضريبة وتُخصم شريحة 20% من الضريبة المستحقة. وإذا لم تعد للمتقاعد إقامته الضريبية في فرنسا، فلا يدفع CSG ولا CRDS ولا Casa على معاشه، ويجوز اقتطاع اشتراك صحي بنسبة 3.2% (المعاش الأساسي) أو 4.2% (المعاش التكميلي) ما دام مرتبطًا بنظام فرنسي (CLEISS).

على الجانبين البورتوريكي والاتحادي، توضح النشرة 570 الصادرة عن IRS أن المقيمين بحسن نية في بورتوريكو يدفعون عمومًا الضريبة البورتوريكية على دخلهم العالمي. وتفترض صفة المقيم بحسن نية وجودًا كافيًا (183 يومًا أو أحد البدائل المنصوص عليها)، وغياب موطن ضريبي خارج الإقليم، وغياب صلة أوثق بالولايات المتحدة أو ببلد أجنبي. والدخل الآتي من خارج بورتوريكو والولايات المتحدة، كالمعاش الفرنسي، هو من مصدر أجنبي في النظامين، وينص عمومًا على ائتمان ضريبي أجنبي لتفادي الازدواج الضريبي. وهذه القواعد تقنية: فاستشارة ضريبية فرنسية-أمريكية تؤمّن الترتيب قبل المغادرة.

توضح CLEISS أن اتفاقية 1987 لا تتضمن أي حكم يتيح الاستفادة من استرداد نفقات الرعاية المتلقاة في الولايات المتحدة بموجب تقاعد فرنسي: ونموذج S1 غير موجود لبورتوريكو. ولتغطية على عين المكان، يُقترح طريقان: الانتساب الاختياري إلى CFE للفرنسي، أو تأمين خاص. ويخاطب عرض المتقاعدين في CFE أصحاب معاش من النظام الأساسي الفرنسي دون نشاط مهني، ولا يطلب أي استبيان صحي أيًّا كان العمر، ويختلف اشتراكه بحسب البلد والعمر وتكوين الأسرة. وهو يغطي الرعاية المنجزة في الخارج؛ والتغطية فورية إذا تم الانتساب قبل المغادرة أو في غضون ثلاثة أشهر، وإلا تُطبَّق مدة انتظار ثلاثة أشهر (دون 44 سنة) أو ستة أشهر (ابتداءً من 45 سنة). انظروا المسرد عرض المتقاعدين في CFE ودليل التأمين الصحي للمتقاعد في الخارج.

وفي الإقامات في فرنسا، تُغطى رعاية المتقاعد إذا كان يتقاضى معاشًا من نظام أساسي فرنسي، ولا يعمل، ويثبت 15 سنة على الأقل من التأمين في فرنسا؛ ويتطلب الاستشفاء لأكثر من شهر اعترافًا مسبقًا بضرورة مواصلة الرعاية، ولا يُغطى الزوج أو الزوجة المرافقة (CLEISS). ويكمل تأمين دولي بضمان عالمي المنظومة؛ انظروا تأمين التقاعد في الخارج.

يغطي Medicare من هم في سن 65 سنة فأكثر. وبحسب CMS، فإن المواطنين الأمريكيين والمهاجرين المؤهلين المقيمين إقامة قانونية ممن لديهم 40 فصلًا على الأقل من الاشتراكات يستفيدون من الجزء A، أي الاستشفاء، بلا قسط. ودون فصول كافية، يُشترى الجزء A: بنحو 300 $ شهريًا لمن لديهم 30 إلى 39 فصلًا ونحو 550 $ شهريًا لمن لديهم أقل من 30 فصلًا. أما الجزء B (الأطباء) فيكلف نحو 200 $ شهريًا، مع فرنشيز سنوي يُراجَع كل سنة، مثل فرنشيز الاستشفاء للجزء A. وبالنسبة للجزء B، على المقيمين الدائمين إثبات خمس سنوات من الإقامة.

ولذلك لا يمكن لمتقاعد فرنسي دون بطاقة إقامة دائمة ولا سجل اشتراكات أن يعوّل على Medicare عند وصوله، فينظم تغطيته عبر CFE أو تأمين خاص. أما Plan Vital، وهو الخطة الصحية لحكومة بورتوريكو، فيخاطب من تقيّم مكاتب Medicaid أهليتهم، مع مهلة انتظار خمس سنوات لكثير من المهاجرين المؤهلين: وتفصّل هذه الأنظمة صفحة النظام الصحي في بورتوريكو، وتقارن الأوضاع صفحة استرداد تكاليف العلاج في بورتوريكو.

ترد مراجع تكلفة المعيشة والسكن والمناخ في صفحة العيش في بورتوريكو. ولا تصنّف المصادر الرسمية المدن بحسب جاذبيتها للمتقاعدين؛ لكنها توثّق المخاطر التي لها وزن في اختيار منطقة: موسم الأعاصير من 1 يونيو إلى 30 نوفمبر، والزلازل، وحمى الضنك، والمسافة إلى مستشفى مرجعي. وتشمل ميزانية المتقاعد أيضًا التأمين الصحي، الذي يمثل بندًا مهمًا، ونفقات إعادة طبية محتملة إلى الوطن.

• اختيار مسار الهجرة الملائم للمشروع، مع محامٍ متخصص والقنصلية العامة في ميامي.
• تقدير ضريبة المعاش لدى مستشار فرنسي-أمريكي، دون افتراض تطبيق الاتفاقية.
• الإبلاغ عن المغادرة لصندوق التقاعد وAssurance Maladie وCAF والإدارة الضريبية.
• تحضير التغطية الصحية منذ يوم الوصول: CFE أو تأمين خاص، ثم Medicare إذا استُوفيت الشروط.
• تنظيم المتابعة الطبية: الملف الطبي والعلاجات الجارية وإقامات العلاج في فرنسا.
• التسجيل في سجل الفرنسيين المقيمين خارج فرنسا والاحتفاظ بمستندات الإقامة.

وتذكّر صفحة الولايات المتحدة بالقواعد المشتركة للإقليم الاتحادي، وتقارن Expavy ضمانات صحية دولية ملائمة للمتقاعدين.