Pensione a Guam: soggiorno, pensione francese, fiscalità, Medicare e sanità del pensionato

Le regole d’ingresso sono quelle degli Stati Uniti. France Diplomatie indica che l’ESTA, valida 2 anni, consente un soggiorno turistico o d’affari di 90 giorni al massimo, senza attività professionale né studi, e che non costituisce un diritto d’ingresso. Un visto è necessario per un soggiorno di oltre 90 giorni, con una visita medica per i visti di lungo soggiorno. La pagina di France Diplomatie non descrive una categoria di visto propria dei pensionati, e quella dell’USCIS dedicata al lavoro negli Stati Uniti non contiene neppure una regola relativa ai pensionati: le vie di insediamento duraturo passano attraverso le categorie federali legate al lavoro, agli studi, all’investimento o alla famiglia. Un superamento della durata autorizzata comporta il respingimento e, in genere, un divieto d’ingresso di diversi anni.

Il programma di esenzione dal visto di Guam e delle Isole Marianne Settentrionali, della durata massima di 45 giorni, è un dispositivo distinto dall’ESTA e riguarda solo le nazionalità elencate dalla regolamentazione federale (8 CFR 212.1), di cui la Francia non fa parte. Un progetto di residenza duratura si prepara con il consolato generale di Francia a San Francisco, competente per Guam, e con un avvocato specializzato in immigrazione. L’iscrizione al registro dei francesi residenti all’estero è raccomandata fin dall’insediamento (vedere vivere a Guam).

L’accordo di sicurezza sociale tra la Francia e gli Stati Uniti, firmato il 2 marzo 1987 e in vigore dal 1° luglio 1988, cita espressamente Guam nel suo ambito territoriale. Coordina tre rami: l’invalidità, la vecchiaia e i superstiti. La sua pensione francese resta calcolata e versata dalle sue casse pensionistiche; l’accordo organizza i rapporti tra i due sistemi per le persone che hanno contribuito nei due paesi, con totalizzazione dei periodi a partire da sei trimestri di assicurazione americani.

Sul versante americano, il CLEISS ricorda che la pensione di vecchiaia della Social Security richiede 40 trimestri di assicurazione, ovvero dieci anni di lavoro; un trimestre è validato a partire da un importo di redditi rivisto ogni anno. L’età del tasso pieno raggiunge i 67 anni per le persone nate dal 1960 in poi, un pensionamento anticipato è possibile a partire dai 62 anni con una riduzione dello 0,5% al mese di anticipo, e un rinvio fino ai 70 anni maggiora la pensione dal 3% all’8% all’anno secondo l’anno di nascita. Un pensionato che non ha mai lavorato negli Stati Uniti ricava il proprio reddito dai propri diritti francesi, dai propri risparmi e dalle eventuali rendite private.

La convenzione fiscale franco-americana del 31 agosto 1994 definisce all’articolo 3 il termine « Stati Uniti » come gli Stati Uniti d’America, senza Porto Rico, le Isole Vergini, Guam né alcun altro territorio o possedimento (versione consolidata pubblicata dall’amministrazione fiscale francese). L’articolo 18, che ripartisce l’imposizione delle pensioni tra i due Stati contraenti, non può dunque essere dato per scontato per un pensionato insediato a Guam, e la sua situazione si conferma prima della partenza presso l’amministrazione fiscale francese, il Dipartimento delle entrate e della fiscalità di Guam e l’IRS.

Sul versante francese, l’amministrazione fiscale definisce il domicilio fiscale in base alla famiglia o al luogo di soggiorno principale, all’attività professionale principale e al centro degli interessi economici; un solo criterio è sufficiente, e raccomanda di prendere sistematicamente contatto con l’amministrazione fiscale locale quando si vive all’estero. Una pensione di fonte francese versata a un non residente è soggetta a una ritenuta alla fonte applicata dopo una deduzione del 10%: tre scaglioni allo 0%, al 12% e poi al 20%, con soglie riviste ogni anno, gli scaglioni allo 0% e al 12% essendo liberatori e lo scaglione al 20% imputabile sull’imposta. Se il pensionato non ha più la residenza fiscale in Francia, non paga né CSG, né CRDS, né Casa sulla propria pensione, e un contributo malattia del 3,2% (pensione di base) o del 4,2% (pensione complementare) può essere prelevato finché resta collegato a un regime francese (CLEISS).

Sul versante territoriale e federale, l’IRS spiega che Guam ha un proprio sistema di imposta sul reddito, basato sulle stesse leggi e sulle stesse aliquote di quelli degli Stati Uniti, che i residenti in buona fede di Guam presentano la dichiarazione al Dipartimento delle entrate e della fiscalità di Guam includendovi i redditi di qualsiasi provenienza, e che esiste una procedura amichevole tra gli Stati Uniti e Guam per i casi di doppia imposizione. La qualità di residente in buona fede presuppone tre test: una presenza sufficiente (183 giorni nell’anno o una delle alternative previste), un domicilio fiscale a Guam e un legame più stretto con il territorio che con gli Stati Uniti o un paese estero. Le modalità di eliminazione della doppia imposizione di una pensione francese si confermano con il Dipartimento delle entrate e della fiscalità di Guam e con un consulente fiscale franco-americano che metta in sicurezza l’impostazione prima della partenza.

Il CLEISS precisa che l’accordo del 1987 non contiene alcuna disposizione che consenta di beneficiare del rimborso delle cure ricevute negli Stati Uniti a titolo di una pensione francese: il modulo S1 non esiste per Guam. Per una copertura sul posto, sono proposte due vie: l’adesione volontaria alla CFE per un francese, o un’assicurazione privata. L’offerta pensionati della CFE si rivolge ai titolari di una pensione del regime di base francese senza attività professionale, non richiede alcun questionario sanitario a qualsiasi età e ha un contributo variabile secondo il paese, l’età e la composizione della famiglia. Copre le cure effettuate all’estero; la copertura è immediata se l’adesione avviene prima della partenza o entro tre mesi, altrimenti si applica una carenza di tre mesi (under 44 anni) o di sei mesi (a partire dai 45 anni). Vedere il glossario offerta pensionati della CFE e la guida assicurazione malattia del pensionato all’estero.

Per i soggiorni in Francia, le cure di un pensionato sono prese in carico se percepisce una pensione di un regime di base francese, non lavora e dimostra almeno 15 anni di assicurazione in Francia; un ricovero di oltre un mese richiede un riconoscimento preventivo, e il coniuge che accompagna non è coperto (CLEISS). Un’ assicurazione internazionale a garanzia mondiale completa il dispositivo; vedere l’assicurazione pensione all’estero.

Medicare copre le persone di 65 anni e più. Secondo i CMS, i cittadini americani e gli immigrati qualificati che contano almeno 40 trimestri di contributi beneficiano della parte A, il ricovero ospedaliero, senza premio. Senza trimestri sufficienti, la parte A si acquista, con un premio mensile ridotto a partire da 30 trimestri e più elevato al di sotto. La parte B (medici) dà luogo a un premio mensile e a una franchigia annuale, e la parte A a una franchigia ospedaliera, tutti rivisti ogni anno. Per la parte B, i residenti permanenti devono dimostrare cinque anni di residenza.

Un pensionato francese senza carta di residente permanente né storico di contributi non può dunque contare su Medicare al suo arrivo e organizza la propria copertura con la CFE o un’assicurazione privata. Il Medicaid di Guam, amministrato dal DPHSS, si rivolge alle persone valutate ammissibili, con un periodo di attesa di cinque anni per numerosi immigrati qualificati (CMS): la pagina sistema sanitario a Guam dettaglia questi dispositivi, e la pagina rimborso delle cure a Guam confronta le situazioni.

Il Census Bureau pubblica il reddito mediano delle famiglie e la quota di famiglie proprietarie. Le fonti ufficiali consultate non pubblicano né affitto mediano, né classifica delle città secondo la loro attrattiva per i pensionati; documentano invece gli elementi di rischio che contano nella scelta di una zona: tifoni, la cui attività raggiunge il picco da settembre a novembre senza escludere il resto dell’anno (NOAA / NWS Guam), dengue e distanza dal Guam Memorial Hospital, che è l’ospedale pubblico dell’isola. France Diplomatie invita i francesi che intendono recarsi a Guam a consultare i suoi consigli ai viaggiatori prima di partire e a registrarsi su Ariane: una visita di ricognizione si organizza dunque consultando questi consigli e gli avvisi di Guam Homeland Security.

Un budget da pensionato integra anche l’assicurazione sanitaria, che rappresenta una voce significativa, e le spese di un eventuale rimpatrio sanitario. I riferimenti su alloggio, clima e formalità figurano nella pagina vivere a Guam.

• Scegliere la via d’immigrazione adatta al progetto, con un avvocato specializzato e il consolato generale di San Francisco.
• Far stimare la fiscalità della pensione da un consulente franco-americano, senza presumere l’applicazione della convenzione.
• Segnalare la partenza alla cassa pensionistica, all’Assurance Maladie (la cassa di assicurazione malattia francese), alla CAF e all’amministrazione fiscale.
• Prevedere la copertura sanitaria fin dal giorno dell’arrivo: CFE, assicurazione privata, poi Medicare se le condizioni sono soddisfatte.
• Organizzare il monitoraggio medico: cartella clinica, terapie in corso e soggiorni di cura in Francia.
• Iscriversi al registro dei francesi residenti all’estero e conservare i propri giustificativi di residenza.

La scheda Stati Uniti ricorda le regole comuni al territorio federale, ed Expavy confronta garanzie sanitarie internazionali adatte ai pensionati.