Ruhestand auf Guam: Aufenthalt, französische Rente, Steuern, Medicare und Gesundheit des Rentners

Es gelten die Einreiseregeln der Vereinigten Staaten. France Diplomatie gibt an, dass die ESTA, 2 Jahre gültig, einen touristischen oder geschäftlichen Aufenthalt von höchstens 90 Tagen erlaubt, ohne berufliche Tätigkeit und ohne Studium, und dass sie kein Einreiserecht begründet. Ein Visum ist für einen Aufenthalt von mehr als 90 Tagen erforderlich, bei Langzeitvisa mit ärztlicher Untersuchung. Die Seite von France Diplomatie beschreibt keine eigene Visakategorie für Rentner, und auch die Seite der USCIS (US-Einwanderungsbehörde) zum Arbeiten in den Vereinigten Staaten enthält keine Regel für Rentner: Die Wege zur dauerhaften Niederlassung führen über die bundesrechtlichen Kategorien, die mit Arbeit, Studium, Investition oder Familie verbunden sind. Das Überschreiten der erlaubten Aufenthaltsdauer führt zur Zurückweisung und in der Regel zu einem mehrjährigen Einreiseverbot.

Das Visa-Befreiungsprogramm für Guam und die Nördlichen Marianen mit einer Höchstdauer von 45 Tagen ist eine von der ESTA getrennte Regelung und betrifft nur die durch Bundesrecht (8 CFR 212.1) aufgelisteten Staatsangehörigkeiten, zu denen Frankreich nicht gehört. Ein Vorhaben dauerhaften Wohnens wird mit dem französischen Generalkonsulat in San Francisco, das für Guam zuständig ist, und mit einem auf Einwanderungsrecht spezialisierten Anwalt vorbereitet. Die Eintragung in das Register der im Ausland lebenden Französinnen und Franzosen wird ab der Niederlassung empfohlen (siehe Leben auf Guam).

Das Sozialversicherungsabkommen zwischen Frankreich und den Vereinigten Staaten, am 2. März 1987 unterzeichnet und seit dem 1. Juli 1988 in Kraft, nennt Guam ausdrücklich in seinem räumlichen Geltungsbereich. Es koordiniert drei Zweige: Invalidität, Alter und Hinterbliebene. Ihre französische Rente wird weiterhin von Ihren Rentenkassen berechnet und gezahlt; das Abkommen regelt die Beziehungen zwischen den beiden Systemen für Personen, die in beiden Ländern Beiträge gezahlt haben, mit Zusammenrechnung der Zeiten ab sechs amerikanischen Versicherungsquartalen.

Auf amerikanischer Seite erinnert das CLEISS daran, dass die Altersrente der Social Security 40 Versicherungsquartale voraussetzt, also zehn Arbeitsjahre; ein Quartal gilt ab einem jährlich angepassten Einkommensbetrag als erworben. Das Alter für die volle Rente liegt bei 67 Jahren für ab 1960 Geborene, ein vorzeitiger Rentenbeginn ist ab 62 Jahren mit einer Kürzung von 0,5 % pro Monat des vorzeitigen Bezugs möglich, und ein Aufschub bis 70 Jahre erhöht die Rente je nach Geburtsjahr um 3 % bis 8 % pro Jahr. Ein Rentner, der nie in den Vereinigten Staaten gearbeitet hat, bezieht sein Einkommen aus seinen französischen Ansprüchen, seinen Ersparnissen und etwaigen privaten Renten.

Das französisch-amerikanische Steuerabkommen vom 31. August 1994 definiert in Artikel 3 den Begriff „Vereinigte Staaten“ als die Vereinigten Staaten von Amerika, ohne Puerto Rico, die Jungferninseln, Guam oder irgendein anderes Gebiet oder Besitztum (konsolidierte Fassung der französischen Steuerverwaltung). Artikel 18, der die Besteuerung der Renten zwischen den beiden Vertragsstaaten aufteilt, kann daher für einen auf Guam niedergelassenen Rentner nicht als gegeben betrachtet werden, und seine Situation ist vor der Abreise bei der französischen Steuerverwaltung, beim Department of Revenue and Taxation von Guam und beim IRS zu bestätigen.

Auf französischer Seite definiert die Steuerverwaltung den steuerlichen Wohnsitz über den Haushalt oder den Hauptaufenthaltsort, die hauptberufliche Tätigkeit und den Mittelpunkt der wirtschaftlichen Interessen; ein einziges Kriterium genügt, und sie empfiehlt, bei einem Leben im Ausland stets Kontakt mit der örtlichen Steuerverwaltung aufzunehmen. Eine Rente französischer Herkunft, die an einen Nichtansässigen gezahlt wird, unterliegt einer Quellensteuer, die nach einem Abzug von 10 % angewendet wird: drei Stufen zu 0 %, 12 % und dann 20 %, mit jährlich angepassten Schwellen, wobei die Stufen von 0 % und 12 % abgeltend sind und die Stufe von 20 % auf die Steuer anrechenbar ist. Hat der Rentner seinen steuerlichen Wohnsitz nicht mehr in Frankreich, zahlt er auf seine Rente weder CSG noch CRDS noch Casa, und ein Krankenversicherungsbeitrag von 3,2 % (Grundrente) oder 4,2 % (Zusatzrente) kann erhoben werden, solange er an ein französisches System angeschlossen bleibt (CLEISS).

Auf territorialer und bundesstaatlicher Seite erklärt der IRS, dass Guam ein eigenes Einkommensteuersystem hat, das auf denselben Gesetzen und Sätzen wie in den Vereinigten Staaten beruht, dass Einwohner von Guam in gutem Glauben ihre Steuererklärung beim Department of Revenue and Taxation von Guam einreichen und dabei ihre Einkünfte aus allen Quellen angeben, und dass zwischen den Vereinigten Staaten und Guam ein Verständigungsverfahren für Fälle von Doppelbesteuerung besteht. Die Eigenschaft als Einwohner in gutem Glauben setzt drei Tests voraus: ausreichende Anwesenheit (183 Tage im Jahr oder eine der vorgesehenen Alternativen), einen steuerlichen Wohnsitz auf Guam und eine engere Verbindung mit dem Territorium als mit den Vereinigten Staaten oder einem fremden Land. Die Modalitäten zur Vermeidung der Doppelbesteuerung einer französischen Rente sind mit dem Department of Revenue and Taxation von Guam und einer französisch-amerikanischen Steuerberatung zu bestätigen, die die Gestaltung vor der Abreise absichert.

Das CLEISS stellt klar, dass das Abkommen von 1987 keine Bestimmung enthält, die die Erstattung von in den Vereinigten Staaten erhaltenen Behandlungen aufgrund einer französischen Rente erlaubt: Das Formular S1 gibt es für Guam nicht. Für einen Schutz vor Ort werden zwei Wege angeboten: der freiwillige Beitritt zur CFE für einen Franzosen oder eine Privatversicherung. Das Rentnerangebot der CFE richtet sich an Bezieher einer Rente des französischen Grundsystems ohne berufliche Tätigkeit, verlangt unabhängig vom Alter keinen Gesundheitsfragebogen und hat einen Beitrag, der vom Alter und vom gewählten Angebot abhängt, je nach Land, Alter und Familienzusammensetzung. Es deckt im Ausland erbrachte Behandlungen ab; der Schutz ist sofort wirksam, wenn der Beitritt vor der Abreise oder innerhalb von drei Monaten erfolgt, andernfalls gilt eine Karenzzeit von drei Monaten (unter 44 Jahren) oder sechs Monaten (ab 45 Jahren). Siehe das Glossar zum Rentnerangebot der CFE und den Leitfaden Krankenversicherung des Rentners im Ausland.

Bei Aufenthalten in Frankreich werden die Behandlungen eines Rentners übernommen, wenn er eine Rente eines französischen Grundsystems bezieht, nicht arbeitet und mindestens 15 Jahre Versicherungszeit in Frankreich nachweist; ein Krankenhausaufenthalt von mehr als einem Monat erfordert eine vorherige Anerkennung, und der mitreisende Ehepartner ist nicht abgesichert (CLEISS). Eine internationale Versicherung mit weltweitem Schutz ergänzt das Ganze; siehe die Rentnerversicherung im Ausland.

Medicare deckt Personen ab 65 Jahren. Laut den CMS genießen amerikanische Staatsbürger und qualifizierte Einwanderer mit mindestens 40 Beitragsquartalen Teil A, den Krankenhausaufenthalt, ohne Prämie. Ohne ausreichende Quartale wird Teil A erworben, mit einer ermäßigten Monatsprämie ab 30 Quartalen und einer höheren darunter. Teil B (Ärzte) führt zu einer Monatsprämie und einem jährlichen Selbstbehalt, und Teil A zu einem Krankenhaus-Selbstbehalt, die alle jedes Jahr angepasst werden. Für Teil B müssen ständige Einwohner fünf Jahre Aufenthalt nachweisen.

Ein französischer Rentner ohne Daueraufenthaltskarte und ohne Beitragshistorie kann bei seiner Ankunft daher nicht auf Medicare zählen und organisiert seinen Schutz über die CFE oder eine Privatversicherung. Das vom DPHSS verwaltete Medicaid von Guam richtet sich an Personen, die als anspruchsberechtigt eingestuft werden, mit einer Wartefrist von fünf Jahren für viele qualifizierte Einwanderer (CMS): Die Seite Gesundheitssystem auf Guam erläutert diese Angebote im Einzelnen, und die Seite Erstattung von Behandlungskosten auf Guam vergleicht die Situationen.

Das Census Bureau veröffentlicht das mittlere Haushaltseinkommen und den Anteil der Eigentümerhaushalte. Die konsultierten offiziellen Quellen veröffentlichen weder eine Medianmiete noch eine Rangliste der Städte nach ihrer Attraktivität für Rentner; sie dokumentieren dagegen die Risiken, die bei der Wahl eines Gebiets zählen: Taifune, deren Aktivität von September bis November ihren Höhepunkt erreicht, ohne den Rest des Jahres auszuschließen (NOAA / NWS Guam), Dengue-Fieber und die Entfernung zum Guam Memorial Hospital, dem öffentlichen Krankenhaus der Insel. France Diplomatie fordert Französinnen und Franzosen, die eine Reise nach Guam erwägen, auf, vor der Abreise ihre Reisehinweise zu konsultieren und sich bei Ariane zu registrieren: Ein Erkundungsbesuch wird daher unter Berücksichtigung dieser Hinweise und der Hinweise von Guam Homeland Security organisiert.

Ein Rentnerbudget umfasst auch die Krankenversicherung, die einen erheblichen Posten darstellt, und die Kosten eines etwaigen medizinischen Rücktransports. Die Richtwerte zu Wohnen, Klima und Formalitäten stehen auf der Seite Leben auf Guam.

• Den zum Vorhaben passenden Einwanderungsweg wählen, mit einem spezialisierten Anwalt und dem Generalkonsulat in San Francisco.
• Die Besteuerung der Rente von einer französisch-amerikanischen Steuerberatung einschätzen lassen, ohne die Anwendung des Abkommens vorauszusetzen.
• Die Abreise der Rentenkasse, der Assurance Maladie, der CAF und der Steuerverwaltung melden.
• Den Gesundheitsschutz ab dem Ankunftstag vorsehen: CFE, Privatversicherung, danach Medicare, wenn die Bedingungen erfüllt sind.
• Die medizinische Betreuung organisieren: Patientenakte, laufende Behandlungen und Behandlungsaufenthalte in Frankreich.
• Sich in das Register der im Ausland lebenden Französinnen und Franzosen eintragen und die Wohnsitznachweise aufbewahren.

Die Länderseite Vereinigte Staaten ruft die für das Bundesgebiet geltenden gemeinsamen Regeln in Erinnerung, und Expavy vergleicht internationale Gesundheitsleistungen, die für Rentner geeignet sind.