Den Ruhestand in Serbien verbringen: Aufenthalt, Behandlung, Steuern und Alltag

Das serbische Innenministerium beschreibt kein „Rentnervisum“: Seine Tabelle der Gründe für den befristeten Aufenthalt nennt Beschäftigung, Studium, Familienzusammenführung, Immobilieneigentum, selbstständigen Aufenthalt, medizinische Behandlung und besondere Kategorien. Ein Rentner, der sich niederlässt, stützt seinen Antrag in der Regel auf den selbstständigen Aufenthalt oder das Immobilieneigentum, nachdem er den gewählten Grund bei der serbischen Botschaft in Paris oder beim Ausländeramt bestätigt hat. Der Antrag wird elektronisch über das Portal welcometoserbia.gov.rsoder persönlich bei der zuständigen Polizeidirektion gestellt und mindestens drei Monate vor Ablauf des Titels verlängert.

Die gemeinsamen Unterlagen sind ein Reisepass, der mindestens drei Monate über den beantragten Zeitraum hinaus gültig ist, zwei Fotos im Format 35 x 45 mm und ein Wohnnachweis (Mietvertrag oder Bescheinigung des Vermieters). Die Existenzmittel werden durch eine Gehaltsbescheinigung, einen Nachweis von Rentenbeiträgen, Bankguthaben mindestens in Höhe des serbischen Mindestlohns des Jahres oder eine Garantie einer serbischen Einrichtung oder Person mit einem Mittelnachweis belegt. Der Krankenversicherungsschutz wird durch eines der aufgeführten Mittel nachgewiesen: Europäische Karte oder Nachweis des Schutzes im Herkunftsland, Versicherungspolice, Mittelnachweis für dringende oder chronische Behandlungen, Garantie oder serbische Krankenversicherungskarte. Ausländische Dokumente werden von einem vereidigten Gerichtsübersetzer übersetzt und die Erklärungen von einem Notar beglaubigt. Der genaue Betrag der für einen bestimmten Grund verlangten Mittel ist beim Ministerium zu bestätigen. Die Formalitäten bei der Niederlassung stehen im Leitfaden Leben in Serbien.

Das Formular S1, gültig in der Europäischen Union und im Europäischen Wirtschaftsraum, ist in Serbien nicht verwendbar. Das französisch-serbische Abkommen regelt den Schutz. Das CLEISS unterscheidet drei Situationen.

• Ausschließlich französische Rente: Der Rentner ohne Anspruch im serbischen System fordert bei der Kasse, die seine Basisrente zahlt, das Formular SE 21-08/SRB-FR 121 an, bescheinigt damit seinen Anspruch auf Sachleistungen sowie den seiner im Land lebenden Familie und meldet sich bei der örtlichen serbischen Kasse an. Die Rentner des allgemeinen Systems nutzen den Fragebogen „Ansprüche auf Gesundheitsleistungen im Ausland“ der Assurance retraite (der gesetzlichen französischen Rentenversicherung).
• Französische und serbische Rente: Der Rentner lebt in dem Staat, der ihm eine Rente zahlt, Serbien. Er unterliegt ausschließlich dem Krankenversicherungssystem seines Wohnsitzstaates (Artikel 16 § 3 des Abkommens) und meldet sich als ansässiger Rentenbezieher bei der serbischen Kasse an.
• Französische Rente und Tätigkeit in Serbien: Die Eigenschaft als Erwerbstätiger geht der als Rentner vor, und das serbische System wird zuständig.

In allen drei Fällen meldet der Rentner seine Abreise seinen französischen Kassen und gibt seine Carte Vitale bei seiner Primärkasse (CPAM) zurück, sofern er in Frankreich versichert war. Bei einem vorübergehenden Aufenthalt in Frankreich fordert er bei der serbischen Kasse das Formular SRB-FR 111/SE 21-05 für dringende Behandlungen an; bei ausschließlich französischer Rente übernimmt das Formular SE 21-08 diese Rolle, und nur der Rentenbezieher und seine minderjährigen Kinder sind abgedeckt, der im Ausland wohnende Ehepartner nicht. Der örtliche Schutz kann durch die CFE (Caisse des Français de l’étranger, die Krankenkasse für Auslandsfranzosen; Angebot für Rentner, cfe.fr) oder durch eine internationale Versicherung ergänzt werden, die den direkten Zugang zu privaten Kliniken und zum Rücktransport eröffnet. Siehe Kostenerstattung für Behandlungen in Serbien, Krankenversicherung für Rentner im Ausland und Rentenversicherung im Ausland.

Das französisch-jugoslawische Abkommen vom 28. März 1974, in Paris unterzeichnet und am 1. August 1975 in Kraft getreten, gilt zwischen Frankreich und der Republik Serbien aufgrund des Abkommens vom 26. März 2003 über die Staatennachfolge in bilaterale Verträge weiter (BOFiP, Veröffentlichung vom 12.09.2012). Die Liste der Abkommen auf impots.gouv.fr bietet eine konsolidierte Fassung dieses Textes, geändert durch das multilaterale Übereinkommen. Dieser Text bestimmt den Staat, der für die Besteuerung der Renten französischer Herkunft zuständig ist; die eingesehene Zusammenfassung des BOFiP gibt diese Artikel nicht wieder, und der Rentner liest sie oder lässt sie von einem Berater lesen, bevor er seinen steuerlichen Wohnsitz wählt.

Das CLEISS stellt eine unmittelbare Folge klar: Für einen Rentner, der in Frankreich nicht mehr versichert ist, werden auf die französischen Renten keine CSG, CRDS und CASA mehr erhoben; ein Krankenversicherungsbeitrag bleibt möglich, wenn er französische Ansprüche behält, etwa während Aufenthalten in Frankreich, zu Richtsätzen von 3,2 % auf die Basisrente, 4,2 % auf die Zusatzrente und 7,1 % auf die Renten der Systeme für Selbstständige. Der französische steuerliche Wohnsitz bestimmt sich nach dem Haushalt, dem Hauptaufenthaltsort, der Erwerbstätigkeit und dem Mittelpunkt der wirtschaftlichen Interessen; der Umzug nach Serbien hebt ihn nicht automatisch auf.

Für einen Rentner, der auch in Serbien gearbeitet hat, ruft das CLEISS die Regeln des örtlichen Systems in Erinnerung: Renteneintrittsalter von 65 Jahren für Männer und, für Frauen, ein um 2 Monate pro Jahr angehobenes Alter bis zu 65 Jahren im Jahr 2032, Mindestbeitragsdauer von 15 Jahren, Rente ohne Altersbedingung mit 45 Beitragsjahren, vorzeitige Rente ab 60 Jahren mit 40 Beitragsjahren und eine Kürzung von 4,08 % pro Jahr (0,34 % pro Monat), begrenzt auf 20,4 %. Diese Regeln betreffen vor allem gemischte Erwerbsbiografien; die Modalitäten der Koordinierung der Versicherungszeiten zwischen den beiden Ländern sind bei der Rentenkasse und beim CLEISS zu bestätigen.

Das Lebensniveau misst man anhand der offiziellen Statistiken: Das serbische Statistische Amt weist ein durchschnittliches Nettogehalt in der Größenordnung von 120.000 Dinar aus und verfolgt die Inflation der Verbraucherpreise. Ein Rentner, der eine Rente in Euro bezieht, vergleicht seine Ausgaben für Wohnen, Verkehr und ergänzende Gesundheitsversorgung mit diesen Anhaltspunkten; die Preise für Mieten und Dienstleistungen schwanken stark zwischen Belgrad und den anderen Städten. Der öffentliche Nahverkehr in Belgrad ist laut France Diplomatie kostenlos.

Belgrad bietet die französische Botschaft, die Französische Schule, ein Institut français und unter normalen Umständen zwei tägliche Direktflüge nach Paris-Charles-de-Gaulle. Novi Sad und Niš, wo das Institut français ebenfalls einen Standort unterhält, überzeugen durch einen ruhigeren Rhythmus. France Diplomatie nennt die Punkte, die Aufmerksamkeit verdienen: winterliche Luftverschmutzung, Erdbebenrisiko, Frühjahrshochwasser, gefährliche Nebenstraßen und ein mitunter überlasteter öffentlicher Gesundheitsdienst.

• Die Rentenkasse, die CPAM und die Zusatzkassen über den Wohnsitzwechsel informieren.
• Das passende Formular (SE 21-08/SRB-FR 121 oder Anmeldung als ansässiger Rentenbezieher) anfordern, bevor man Frankreich verlässt.
• Die Unterlagen für den Aufenthaltstitel vorbereiten: Reisepass, Wohnung, Mittel und Krankenversicherungsschutz, mit beglaubigten Übersetzungen.
• Eine Versicherung vorsehen, die Krankenhausaufenthalt und Rücktransport abdeckt, wie von France Diplomatie empfohlen.
• Sich bei Fil d’Ariane und im Register der im Ausland niedergelassenen Franzosen bei der Botschaft registrieren.
• Den französischen Führerschein innerhalb von 6 Monaten nach der Ankunft umtauschen lassen.

Zum Vergleich der Verträge siehe Auslandskrankenversicherung für Expats und serbisches Gesundheitssystem.