Reformar-se nas Bermudas sendo francês: estadia, fiscalidade e saúde

As fontes oficiais consultadas não descrevem um visto de reformado específico. Os cidadãos franceses não figuram entre as nacionalidades da portaria sobre a proibição de entrada de 17 de julho de 2025 e os turistas preenchem o cartão de chegada digital. Para se instalar, o governo remete para a permissão de residir numa base anual (artigo 32 da lei sobre a imigração e a proteção), concedida em geral por um ano e que pode abranger até cinco anos. As taxas publicadas são de 275 $ (cerca de 245 €) por um ano no máximo e de 1 215 $ (cerca de 1 082 €) por cinco anos no máximo.

Segundo a brochura «Permissions to Reside in Bermuda» do governo (documento publicado em gov.bm, cuja abertura direta falhou durante a consulta e cujas condições são retomadas aqui segundo o texto restituído), o requerente deve provar um rendimento anual de pelo menos 75 000 $ (cerca de 66 815 €), dispor de um seguro de saúde privado durante toda a duração da estadia, residir nas Bermudas pelo menos 90 dias por ano civil e abster-se de procurar ou ocupar um emprego no local. Estas condições reconfirmam-se junto do Departamento de Imigração antes de qualquer diligência. O processo inclui um certificado de polícia, um certificado médico para uma primeira instalação, referências profissionais e pessoais, o passaporte e as informações sobre o apoio financeiro.

O reformado que disponha de um património mais importante pode visar o certificado de residência por investimento económico, que pressupõe no mínimo 2,5 milhões de dólares (cerca de 2,23 milhões de euros) investidos, por exemplo em imobiliário ou numa empresa bermudiana; a política foi revista com efeito a 31 de março de 2023. O certificado de residente permanente (PRC), associado nomeadamente a 20 anos de residência habitual, dá o direito de viver, de trabalhar e de comprar um bem de valor locativo anual inferior; não dá automaticamente o estatuto de bermudiano.

A lista do BOFiP das convenções fiscais celebradas pela França, em vigor, não inclui as Bermudas. Os dois Estados estão ligados por um acordo sob a forma de troca de cartas relativo à troca de informações em matéria fiscal (assinado em Paris em 2 de outubro de 2009 e em Hamilton em 8 de outubro de 2009, em vigor desde 28 de outubro de 2010): organiza a cooperação entre administrações sem repartir o direito de tributar. É, portanto, o direito interno francês que se aplica. O domicílio fiscal continua em França se o lar ou o local de estadia principal, a atividade profissional ou o centro dos interesses económicos aí se situar (artigo 4 B do CGI); basta um único critério.

Para uma pessoa com domicílio fiscal fora de França, as pensões de fonte francesa estão sujeitas a uma retenção na fonte (artigo 182 A do CGI). A base é o montante pago após um abatimento de 10 %, e a escala por escalões, revista todos os anos, aplica taxas de 0 %, 12 % e depois 20 %. Os escalões a 0 % e 12 % são liberatórios; a retenção de 20 % imputa-se sobre o imposto devido com uma taxa mínima de 20 % (artigo 197 A). Se várias caixas pagarem pensões, a retenção pode ser subestimada e uma regularização está prevista pelo artigo 197 B do CGI (nota 2041-E da administração). O governo das Bermudas indica que os particulares não pagam imposto sobre o rendimento local, pelo que nenhum imposto local sobre o rendimento acresce a esta cobrança.

O CLEISS (Centro de Ligações Europeias e Internacionais de Segurança Social, organismo francês) precisa que um reformado que já não é residente fiscal em França não paga nem CSG, nem CRDS, nem Casa. Se o reformado depende ainda de um regime francês, uma contribuição de seguro de doença é retida sobre as suas pensões, às taxas habituais de 3,2 % sobre a pensão de base, 4,2 % sobre a pensão complementar e 7,1 % para as reformas de trabalhadores independentes. Para comparar as opções, o guia receber a sua reforma no estrangeiro recorda as diligências junto das caixas.

O formulário S1 vale na União Europeia e não se aplica às Bermudas. O CLEISS pede ao reformado que verifique junto das instituições locais em que medida o regime local assume os seus cuidados, depois que adira voluntariamente à CFE (Caisse des Français de l’Étranger, organismo de proteção social voluntário) ou que subscreva um seguro privado. Existem três vias. O plano público FutureCare do Health Insurance Department, aberto aos residentes de 65 anos e mais, custa 530,14 $ (cerca de 472 €) para as pessoas elegíveis para o subsídio por idade, que pressupõe o estatuto de bermudiano e dez anos contínuos de residência nos vinte anteriores, e 1 528,48 $ (cerca de 1 362 €) para as outras. O HIP, de 459,24 $ a 1 239,60 $ consoante a idade e a elegibilidade, continua aberto aos maiores de 18 anos. A página do Department não precisa a periodicidade destes montantes; a sua brochura apresenta-os como prémios mensais.

A segunda via é a oferta reformados da CFE, com uma contribuição que depende da idade e da oferta escolhida: está reservada às pessoas reformadas de um regime de base francês, sem questionário de saúde, com uma assunção de encargos imediata se a adesão ocorrer antes da partida ou nos três meses seguintes à instalação, depois três meses de carência para os menores de 44 anos ou seis meses para os maiores de 45 anos. A terceira é um seguro de saúde internacional com evacuação sanitária: os planos públicos limitam a hospitalização no estrangeiro a 45 dias em doze meses para um mesmo diagnóstico e não indemnizam o avião sanitário. Um seguro privado é, de qualquer modo, exigido para a permissão de residir.

Durante uma estadia temporária em França, a assunção de encargos diz respeito aos titulares de uma pensão francesa que justifiquem pelo menos 15 anos de seguro em França e sem atividade profissional; o cônjuge que acompanha não está coberto e deve subscrever um seguro antes da estadia. Ver o guia seguro de doença do reformado no estrangeiro e a página reembolsos de cuidados nas Bermudas.

As fontes oficiais não publicam um orçamento tipo para um reformado. O Departamento de Estatística publica o índice de preços no consumidor, por rubrica: saúde e cuidados pessoais, alimentação, transportes e viagens ao estrangeiro, combustível e eletricidade. O governo reconhece uma escassez aguda de alojamentos (declaração ministerial de 10 de novembro de 2023) e indica que uma parte importante do parque de arrendamento está sujeita a uma legislação que enquadra as rendas; o imposto predial é pago duas vezes por ano, em março e em setembro, pelos proprietários e pelos arrendatários de longa duração.

As conversões desta página assentam na taxa de referência do BCE, que varia diariamente, estando o dólar das Bermudas em paridade com o dólar americano. O bloco «Referências económicas» acima dá a inflação e o câmbio atualizados. Para um seguro de habitação adaptado aos ciclones, o governo recomenda, antes da época de 1 de junho a 30 de novembro, que se verifique se a garantia é suficiente.

Nenhuma fonte oficial consultada classifica as paróquias segundo a sua atratividade para os reformados. O território mede cerca de 54 km² e conta dois municípios, Hamilton e St. George’s. Um critério decisivo é a proximidade dos cuidados: o King Edward VII Memorial Hospital é o único serviço de urgências do território, segundo um comunicado do ministério da Saúde e do Bermuda Hospitals Board, e o número de emergência é o 911. A época de ciclones impõe, por fim, que se informe sobre a robustez do alojamento e sobre a estação de emergência 100.1 FM.

O reformado que permaneça inscrito no registo dos franceses estabelecidos fora de França depende do consulado-geral de França em Nova Iorque (934 Fifth Avenue), cuja circunscrição inclui as Bermudas; a inscrição é válida por cinco anos. O guia viver nas Bermudas detalha o clima, a escolaridade e as formalidades.

O service-public indica que, para um regresso de um país que não pertença ao Espaço Económico Europeu, um aderente da CFE pode conservar as suas prestações de expatriado durante três meses após o seu regresso, sob condições. Um reformado que não esteja coberto por um acordo de segurança social, o que é o caso das Bermudas, pode pedir a proteção universal de doença com o formulário S1106 se cumprir as condições de residência estável e regular. Segundo a página da oferta reformados da CFE, nenhuma carência se aplica no regresso a França e o reformado reintegra automaticamente o regime geral. Ver a página regresso a França.