Den Ruhestand auf den Amerikanischen Jungferninseln verbringen: Aufenthalt, französische Rente, Steuern, Medicare und Gesundheit des Rentners

Es gelten die Einreiseregeln der Vereinigten Staaten. France Diplomatie gibt an, dass die ESTA, 2 Jahre gültig, einen touristischen oder geschäftlichen Aufenthalt von höchstens 90 Tagen erlaubt, ohne berufliche Tätigkeit und ohne Studium, und dass sie kein Einreiserecht begründet. Ein Visum ist für einen Aufenthalt von mehr als 90 Tagen erforderlich, bei Langzeitvisa mit ärztlicher Untersuchung. Die Seite von France Diplomatie beschreibt keine eigene Visakategorie für Rentner: Die Wege zur dauerhaften Niederlassung führen über die bundesrechtlichen Kategorien, die mit Arbeit, Studium, Investition oder Familie verbunden sind und von der USCIS (US-Einwanderungsbehörde) vorgestellt werden. Das Überschreiten der erlaubten Aufenthaltsdauer führt zur Zurückweisung und in der Regel zu einem mehrjährigen Einreiseverbot. Segelboot oder Privatflugzeug mit Ziel Amerikanische Jungferninseln erfordern ein Visum.

Wiederholte Aufenthalte von mehreren Monaten mit der ESTA liegen bei jeder Einreise im Ermessen des Einwanderungsbeamten. Ein Vorhaben dauerhaften Wohnens wird daher mit dem französischen Generalkonsulat in Miami, das für das Territorium zuständig ist, und mit einem auf Einwanderungsrecht spezialisierten Anwalt vorbereitet. Die Eintragung in das Register der im Ausland lebenden Französinnen und Franzosen wird ab der Niederlassung empfohlen (siehe Leben auf den Amerikanischen Jungferninseln).

Das Sozialversicherungsabkommen zwischen Frankreich und den Vereinigten Staaten, am 2. März 1987 unterzeichnet und seit dem 1. Juli 1988 in Kraft, nennt die Jungferninseln ausdrücklich in seinem räumlichen Geltungsbereich. Es koordiniert drei Zweige: Invalidität, Alter und Hinterbliebene. Ihre französische Rente wird weiterhin von Ihren Rentenkassen berechnet und gezahlt; das Abkommen regelt die Beziehungen zwischen den beiden Systemen für Personen, die in beiden Ländern Beiträge gezahlt haben.

Auf amerikanischer Seite erinnert das CLEISS daran, dass die Altersrente der Social Security 40 Versicherungsquartale voraussetzt, also zehn Arbeitsjahre; ein Quartal gilt ab einer jedes Jahr angepassten Einkommensschwelle als erworben. Das Alter für die volle Rente liegt bei 67 Jahren für ab 1960 Geborene, ein vorzeitiger Rentenbeginn ist ab 62 Jahren mit einer dauerhaften Kürzung möglich, und ein Aufschub bis 70 Jahre erhöht die Rente. Ein Rentner, der nie in den Vereinigten Staaten gearbeitet hat, bezieht sein Einkommen aus seinen französischen Ansprüchen, seinen Ersparnissen und etwaigen privaten Renten.

Das französisch-amerikanische Steuerabkommen vom 31. August 1994, geändert durch die Zusatzprotokolle vom 8. Dezember 2004 und 13. Januar 2009, definiert in Artikel 3 den Begriff „Vereinigte Staaten“ als die Vereinigten Staaten von Amerika, ohne Puerto Rico, die Jungferninseln, Guam oder irgendein anderes Gebiet oder Besitztum (konsolidierte Fassung der französischen Steuerverwaltung). Artikel 18 sieht vor, dass Renten und aufgrund der Sozialversicherungsgesetzgebung eines der beiden Staaten an einen Einwohner des anderen gezahlte Beträge nur in dem Staat besteuert werden, der sie zahlt. Diese Regeln betreffen die Einwohner der Vereinigten Staaten im Sinne des Abkommens: Sie können daher für einen auf den Jungferninseln niedergelassenen Rentner nicht als gegeben betrachtet werden, dessen Situation vor der Abreise bei der französischen Steuerverwaltung und bei der des Territoriums zu bestätigen ist.

Auf französischer Seite unterliegt eine Rente französischer Herkunft, die an einen Nichtansässigen gezahlt wird, einer Quellensteuer, die nach einem Abzug von 10 % angewendet wird: 0 %, 12 % und dann 20 % nach jedes Jahr angepassten Schwellen, wobei die Stufen von 0 % und 12 % abgeltend sind und die Stufe von 20 % auf die Steuer anrechenbar ist. Hat der Rentner seinen steuerlichen Wohnsitz nicht mehr in Frankreich, zahlt er auf seine Rente weder CSG noch CRDS noch Casa, und ein Krankenversicherungsbeitrag von 3,2 % (Grundrente) oder 4,2 % (Zusatzrente) kann erhoben werden, solange er an ein französisches System angeschlossen bleibt (CLEISS).

Auf Seiten des Territoriums erklärt die Broschüre des Bureau of Internal Revenue (BIR), dass das Bundessteuergesetz dort spiegelbildlich gilt. Einwohner in gutem Glauben reichen ihre Erklärung beim BIR ein und zahlen die Steuer in der Regel nur an das Territorium, auf ihr Welteinkommen; eine Rente aus Quellen außerhalb der Jungferninseln wird mit dem Formular 1040INFO erklärt (IRS, Publikation 570). Die Eigenschaft als Einwohner in gutem Glauben setzt eine Anwesenheitsbedingung voraus (mindestens 183 Tage pro Jahr, oder eine der drei anderen vorgesehenen Alternativen), das Fehlen eines steuerlichen Wohnsitzes anderswo und das Fehlen einer engeren Verbindung mit den Vereinigten Staaten oder einem fremden Land. Zu den Erbschaften gibt die Broschüre an, dass die bundesstaatliche Erbschaftsteuer nicht spiegelbildlich übernommen wird und vom IRS verwaltet bleibt, während die Erbschafts- und Schenkungsteuern des Territoriums befreit sind. Diese Regeln sind technisch: Eine französisch-amerikanische Steuerberatung sichert die Gestaltung vor der Abreise ab.

Das CLEISS stellt klar, dass das Abkommen von 1987 keine Bestimmung enthält, die die Erstattung von in den Vereinigten Staaten erhaltenen Behandlungen aufgrund einer französischen Rente erlaubt: Das Formular S1 gibt es für die Jungferninseln nicht. Für einen Schutz vor Ort werden zwei Wege angeboten: der freiwillige Beitritt zur CFE für einen Franzosen oder eine Privatversicherung. Das Rentnerangebot der CFE richtet sich an Bezieher einer Rente des französischen Grundsystems ohne berufliche Tätigkeit, verlangt unabhängig vom Alter keinen Gesundheitsfragebogen und ist im Beitrag abhängig von Land, Alter und Familienzusammensetzung. Es deckt im Ausland erbrachte Behandlungen ab; der Schutz ist sofort wirksam, wenn der Beitritt vor der Abreise oder innerhalb von drei Monaten erfolgt, andernfalls gilt eine Karenzzeit von drei Monaten (unter 44 Jahren) oder von sechs Monaten (ab 45 Jahren). Siehe das Glossar zum Rentnerangebot der CFE und den Leitfaden Krankenversicherung des Rentners im Ausland.

Eine internationale Versicherung mit weltweitem Schutz ergänzt das Ganze; siehe die Rentnerversicherung im Ausland. Auf den Jungferninseln zählt die Entfernung zu schweren Behandlungen bei der Wahl der Insel: Die Seite Gesundheitssystem auf den Amerikanischen Jungferninseln nennt die drei Referenzeinrichtungen.

Medicare deckt Personen ab 65 Jahren. Laut den CMS genießen amerikanische Staatsbürger und qualifizierte Einwanderer mit rechtmäßigem Aufenthalt, die mindestens 40 Beitragsquartale haben, Teil A, den Krankenhausaufenthalt, ohne Prämie. Ohne ausreichende Quartale wird Teil A erworben: die Monatsprämie ist für 30 bis 39 Quartale reduziert und darunter höher. Teil B (Ärzte) umfasst eine Monatsprämie und einen jährlichen Selbstbehalt, und Teil A einen Krankenhaus-Selbstbehalt; diese Beträge werden jedes Jahr angepasst. Für Teil B müssen ständige Einwohner fünf Jahre Aufenthalt nachweisen.

Ein französischer Rentner ohne Daueraufenthaltskarte und ohne Beitragshistorie kann bei seiner Ankunft daher nicht auf Medicare zählen und organisiert seinen Schutz über die CFE oder eine Privatversicherung. Das Medicaid des Territoriums verlangt Kriterien zu Einkommen, Vermögen, Wohnsitz und Staatsbürgerschaft, mit einer Wartefrist von fünf Jahren für viele qualifizierte Einwanderer: Die Seite Gesundheitssystem auf den Amerikanischen Jungferninseln erläutert diese Angebote im Einzelnen, und die Seite Kostenerstattung auf den Amerikanischen Jungferninseln vergleicht die Situationen.

Die Anhaltspunkte zu Lebenshaltungskosten, Wohnen und Klima stehen auf der Seite Leben auf den Amerikanischen Jungferninseln. Die offiziellen Quellen ordnen die Inseln nicht nach ihrer Attraktivität für Rentner; sie dokumentieren dagegen die Risiken, die bei der Wahl eines Gebiets zählen: Hurrikansaison vom 1. Juni bis 30. November, Dengue-Fieber und die Entfernung zu einem Referenzkrankenhaus. Ein Rentnerbudget umfasst auch die Krankenversicherung, die einen erheblichen Posten darstellt, und die Kosten eines etwaigen medizinischen Rücktransports.

• Den zum Vorhaben passenden Einwanderungsweg wählen, mit einem spezialisierten Anwalt und dem Generalkonsulat in Miami.
• Die Besteuerung der Rente von einer französisch-amerikanischen Steuerberatung einschätzen lassen, ohne die Anwendung des Abkommens vorauszusetzen.
• Die Abreise der Rentenkasse, der Assurance Maladie, der CAF und der Steuerverwaltung melden.
• Den Gesundheitsschutz ab dem Ankunftstag vorsehen: CFE, Privatversicherung, danach Medicare, wenn die Bedingungen erfüllt sind.
• Die medizinische Betreuung organisieren: Patientenakte, laufende Behandlungen und Behandlungsaufenthalte in Frankreich.
• Sich in das Register der im Ausland lebenden Französinnen und Franzosen eintragen und die Wohnsitznachweise aufbewahren.

Die Länderseite Vereinigte Staaten ruft die für das Bundesgebiet geltenden gemeinsamen Regeln in Erinnerung, und Expavy vergleicht internationale Gesundheitsleistungen, die für Rentner geeignet sind.