Ruhestand auf der Norfolkinsel: Aufenthalt, französische Rente, Besteuerung, Medicare und Gesundheit des Rentners

Das australische Infrastrukturministerium gibt an, dass die australischen Einwanderungsregelungen seit dem 1. Juli 2016 auf der Norfolkinsel gelten. France Diplomatie (das französische Außenministerium) beschreibt für einen Franzosen den eVisitor für Aufenthalte von höchstens drei Monaten zu touristischen, geschäftlichen Zwecken oder für den Besuch von Angehörigen und empfiehlt für einen Touristenaufenthalt von mehr als drei Monaten das Besuchervisum (Subklasse 600). Diese Visa regeln einen befristeten Aufenthalt und keine Niederlassung.

Home Affairs ordnet das Rentnervisum (Subklasse 410) und das Visum für Investoren im Ruhestand (Subklasse 405) unter den aufgehobenen Visa ein: Sie sind für neue Antragsteller geschlossen, und für ihre Inhaber gibt es einen Weg zur dauerhaften Aufenthaltsberechtigung. Ein Vorhaben eines dauerhaften Wohnsitzes läuft daher über eine andere Kategorie der Liste von Home Affairs (Familie oder Partner, Arbeit oder anderer Status), die mit Home Affairs und gegebenenfalls einem Einwanderungsberater zu klären ist. Die Eintragung in das Register der im Ausland lebenden Französinnen und Franzosen wird ab einem Aufenthalt von mehr als sechs Monaten empfohlen (siehe Leben auf der Norfolkinsel).

France Diplomatie und das CLEISS stimmen überein: Zwischen Frankreich und Australien besteht kein Sozialversicherungsabkommen. Ihre französische Rente wird weiterhin von Ihren Rentenkassen berechnet und gezahlt, ohne Koordinierung mit dem australischen System; man muss lediglich seine Abreise und seine neue Adresse der Rentenkasse und der Krankenversicherungskasse melden. Die Assurance Maladie (französische gesetzliche Krankenversicherung) stellt klar, dass ein Rentner, der sich außerhalb eines von einem Abkommen erfassten Staates niederlässt, für seine Behandlungen vor Ort nicht mehr von Frankreich abgedeckt ist.

Das CLEISS beschreibt die australische Altersrente („Age Pension“) als nicht beitragsfinanziertes, aus Steuern finanziertes System: Man muss 67 Jahre alt sein, in Australien während eines ununterbrochenen Zeitraums von zehn Jahren oder während Zeiträumen, die zusammen zehn Jahre ergeben, davon fünf ununterbrochene, ansässig gewesen sein und am Tag des Antrags körperlich anwesend sein. Ein französischer Rentner, der sich im Rentenalter niederlässt, erfüllt diese Bedingungen bei seiner Ankunft also nicht. Die kapitalgedeckte Altersvorsorge („Superannuation“) betrifft die Arbeitnehmer, die in Australien Beiträge gezahlt haben.

Das französisch-australische Steuerabkommen vom 20. Juni 2006 (Dekret vom 18. Juni 2009) definiert in Artikel 3 den Begriff „Australien“ unter ausdrücklichem Einschluss des Gebiets der Norfolkinsel: Es gilt für einen auf der Insel niedergelassenen Rentner. Nach seinem Artikel 17 sind, vorbehaltlich Absatz 2 des Artikels 18, die an einen Ansässigen eines Staates gezahlten Renten und Leibrenten nur in diesem Staat steuerpflichtig; nach Artikel 18 sind die von einem Staat, einer Gebietskörperschaft oder einer juristischen Person des öffentlichen Rechts für geleistete Dienste gezahlten Renten nur in diesem Staat steuerpflichtig, außer wenn der Empfänger im anderen Staat ansässig ist und dessen Staatsangehörigkeit besitzt, ohne die des ersten zu haben. Artikel 4 regelt die Fälle doppelter Ansässigkeit: ständige Wohnstätte, dann Mittelpunkt der Lebensinteressen, dann Staatsangehörigkeit.

Auf französischer Seite erinnert service-public.fr daran, dass der steuerliche Wohnsitz in Frankreich liegt, wenn die Wohnung, der Hauptaufenthaltsort, die hauptsächliche berufliche Tätigkeit oder der Mittelpunkt der wirtschaftlichen Interessen dort liegt, wobei ein Abkommen abweichende Regeln vorsehen kann. Das CLEISS gibt an, dass der Rentner, wenn der steuerliche Wohnsitz nicht mehr in Frankreich besteht, weder CSG noch CRDS noch den zusätzlichen Solidaritätsbeitrag für die Selbstständigkeit zahlt; ein Krankenversicherungsbeitrag wird von seinen Renten einbehalten, solange er zulasten eines französischen Systems geht (durch die Vorschriften festgelegte Sätze). Die Behandlung einer Rente französischer Herkunft, die an einen Nichtansässigen gezahlt wird, insbesondere ein nach innerstaatlichem Recht vorgesehener Quellensteuerabzug, ist bei der Steuerverwaltung zu bestätigen.

Auf australischer Seite gilt das australische Steuerrecht für die Einwohner der Insel seit dem 1. Juli 2016, mit Ausnahme der indirekten Steuern wie der Waren- und Dienstleistungssteuer (Infrastrukturministerium). Die Eigenschaft als in Australien steuerlich Ansässiger bestimmt sich nach den Kriterien der ATO, die jedes Jahr Sätze und Schwellenwerte veröffentlicht: Sie werden hier nicht wiedergegeben. Eine französisch-australische Steuerberatung sichert die Gestaltung vor der Abreise ab.

Das CLEISS und die Assurance Maladie nennen drei Wege für einen Rentner, der sich in einem Land ohne Abkommen niederlässt: beim Land zu prüfen, inwieweit das lokale System seine Behandlungen abdeckt, der CFE als Franzose freiwillig beizutreten oder eine Privatversicherung abzuschließen. Auf der Norfolkinsel steht Medicare Staatsbürgern, dauerhaft Aufenthaltsberechtigten, Bewerbern um eine dauerhafte Aufenthaltsberechtigung (unter Bedingungen) und bestimmten Inhabern eines befristeten Visums offen (Home Affairs): Ein Rentner, der mit einem Besuchervisum eingereist ist, ist Privatpatient (Home Affairs). Das Rentnerangebot der CFE richtet sich an Bezieher einer Rente aus dem französischen Basissystem ohne berufliche Tätigkeit; seine Bedingungen und Preise sind auf Anfrage (cfe.fr). Siehe das Glossar zum CFE-Angebot für Rentner und den Leitfaden Krankenversicherung des Rentners im Ausland.

Bei Aufenthalten in Frankreich werden die Behandlungen eines Rentners übernommen, wenn er eine Rente aus einem französischen Basissystem bezieht, nicht arbeitet und mindestens 15 Jahre Versicherungszeit in Frankreich nachweist; ein Krankenhausaufenthalt von mehr als einem Monat erfordert eine vorherige Anerkennung, und der Ehepartner, der ihn begleitet, ist von dieser Regelung nicht abgedeckt (CLEISS); die Anmeldung erfolgt beim Nationalen Zentrum der Rentner Frankreichs im Ausland (Assurance Maladie). Eine internationale Versicherung mit weltweitem Schutz ergänzt die Regelung; siehe die Rentnerversicherung im Ausland.

Der Gesundheitsdienst der Insel (NIHRACS) bietet eine rund um die Uhr geöffnete Notaufnahme, eine Allgemeinmedizin-Klinik, eine Zahnklinik, paramedizinische Behandlungen, stationäre Altenpflege und häusliche Pflege in Partnerschaft mit einem örtlichen Anbieter. Es gibt keinen Operationssaal: Chirurgische Notfälle und schwere Fälle werden auf das Festland evakuiert, mit einer Wartezeit auf ein Flugzeug von bis zu 16 Stunden. Die Evakuierung wird für Inhaber einer Medicare-Karte vom australischen Staat übernommen; ein nicht berechtigter Rentner rechnet mit seiner Versicherung. Der Gesundheitsdienst rät, Medikamente für die gesamte Aufenthaltsdauer mitzubringen. Die Zugangsbedingungen zur Langzeitpflege für einen Nichtstaatsbürger wurden nicht gelesen: beim Dienst und bei Services Australia zu bestätigen.

Die Seite Gesundheitssystem auf der Norfolkinsel behandelt diese Einrichtungen im Einzelnen, und die Seite Erstattung von Behandlungskosten auf der Norfolkinsel vergleicht die Situationen.

Die konsultierten offiziellen Quellen veröffentlichen weder eine Medianmiete noch eine Rangliste der Orte für Rentner: Eine Miete oder ein Kaufpreis wird anhand konkreter Angebote bestätigt. Ein Rentner vergleicht die Entfernung zwischen der Wohnung und den Gesundheitsdiensten, den Geschäften und dem Flughafen. Sein Budget umfasst die Krankenversicherung und etwaige Rückführungskosten; die Richtwerte zu Wohnen, Klima und Formalitäten stehen auf der Seite Leben auf der Norfolkinsel.

• Mit Home Affairs die Visakategorie klären, die für einen dauerhaften Aufenthalt geeignet ist: Der eVisitor und das Besuchervisum sind befristet.
• Die Besteuerung der Rente von einem französisch-australischen Berater schätzen lassen, gestützt auf die Artikel 3, 4, 17 und 18 des Abkommens.
• Die Abreise der Rentenkasse, der Assurance Maladie, der CAF (Familienkasse) und der Steuerverwaltung melden.
• Den Gesundheitsschutz ab dem Ankunftstag vorsehen: CFE, Privatversicherung, dann Medicare, wenn die Bedingungen erfüllt sind.
• Die ärztliche Betreuung organisieren: Akte, Rezepte, Behandlungen für die Aufenthaltsdauer und im Vertrag übernommene Evakuierung.
• Sich im Register der im Ausland lebenden Französinnen und Franzosen eintragen und seine Wohnsitznachweise aufbewahren.

Die Länderübersicht Norfolkinsel erinnert an die für das Gebiet gemeinsamen Regeln, und Expavy vergleicht internationale Gesundheitsleistungen, die für Rentner geeignet sind.