Reformar-se na Estónia: estadia, fiscalidade da pensão, formulário S1 e custo de vida

Os cidadãos da União Europeia permanecem na Estónia até três meses com um documento de viagem ou um cartão de identidade válido, sem registar a sua residência (politsei.ee, France Diplomatie, o portal do Ministério francês dos Negócios Estrangeiros). Para lá disso, registam a sua residência no registo da população, depois de terem obtido em pessoa um código pessoal de identificação junto da autarquia local; um cartão de identidade estónio pede-se depois no mês seguinte ao registo. O portal Your Europe resume as condições para um reformado: um seguro de doença completo e um rendimento suficiente para viver sem ajuda financeira.

• Documento emitido: o direito de residência temporária é válido cinco anos e prorroga-se automaticamente por períodos de cinco anos enquanto a residência permanecer registada; é revogado se o registo cessar (politsei.ee).
• Montante de recursos: as páginas oficiais consultadas não fixam qualquer montante; a administração aprecia cada situação, e um extrato de pensão facilita o processo.
• Residência permanente: após cinco anos de residência legal e ininterrupta, o direito de residência permanente adquire-se automaticamente; uma ausência de mais de dois anos consecutivos pode fazê-lo perder (europa.eu).
• Documentos: documento de identidade ou passaporte, código pessoal e contrato de arrendamento assinado pelo proprietário para registar a morada (eesti.ee).

A página viver na Estónia detalha os documentos e a inscrição no registo consular.

A convenção entre a França e a Estónia, assinada em Paris a 28 de outubro de 1997 e entrada em vigor a 1 de maio de 2001 (BOFiP), reparte o direito de tributar cada categoria de rendimento. Uma versão consolidada, que integra modificações decorrentes de outras convenções, é publicada em impots.gouv.fr.

• Pensões privadas e pensões de segurança social (artigo 18.º): sob reserva do n.º 2 do artigo 19.º, as pensões e remunerações similares pagas a um residente de um Estado a título de um emprego anterior só são tributáveis nesse Estado. Para um reformado residente na Estónia, estas pensões dependem portanto da Estónia; a administração francesa indica que, quando uma convenção não contém uma cláusula própria para as pensões de segurança social, o direito de tributar cabe em princípio ao Estado de residência (BOFiP). A declaração a entregar confirma-se junto das administrações francesa e estónia.
• Pensões públicas (artigo 19.º, n.º 2): as pensões pagas por um Estado ou por uma coletividade a título de serviços prestados a esse Estado só são tributáveis nesse Estado, exceto se o beneficiário for residente e nacional do outro Estado sem ter a nacionalidade do primeiro. Um antigo funcionário francês continua em princípio a ser tributado em França.
• Tabela estónia: o imposto sobre o rendimento é de 22 %, com uma dedução de base revista todos os anos, mais elevada na idade da reforma do que para os outros (administração fiscal estónia); as regras de aplicação a uma pensão estrangeira verificam-se junto dessa administração.
• Retenções francesas: com residência fiscal fora de França, a contribuição de doença de 3,2 % (pensão de base) e 4,2 % (pensão complementar) aplica-se às reformas do regime geral, e 7,1 % às dos independentes; com residência fiscal em França, aplicam-se a CSG, a CRDS e a CASA (contribuições sociais francesas sobre os rendimentos) (CLEISS).

O guia receber a sua reforma no estrangeiro detalha o pagamento das pensões fora de França. Um aconselhamento individual permite verificar as declarações a entregar em cada país.

O reformado que recebe apenas uma pensão francesa, se instala de forma permanente ou mais de seis meses por ano na Estónia e aí não trabalha pede o S1 à sua caixa de reforma (CNAV, a caixa nacional de seguro de velhice, para o regime geral, direção das finanças públicas para o estrangeiro para os pensionistas do Estado), de preferência antes da partida (CLEISS). Entrega dois exemplares à Tervisekassa com o seu pedido de inscrição; o fundo verifica que vive na Estónia e não tem outro seguro estónio, inscreve-o depois e informa-o por escrito (Tervisekassa). Recebe então cuidados em pé de igualdade com os reformados estónios, e o Estado emissor reembolsa a Estónia.

• Nenhuma contribuição local: o CLEISS indica que nenhuma contribuição do regime local é retida, suportando a pensão francesa já retenções.
• Cuidados em França: o titular continua coberto em França e pode aí ser tratado qualquer que seja o motivo, segundo as regras francesas (CLEISS).
• Percurso de cuidados: médico de família, médico de clínica geral gratuito no consultório, participação até 5 € no especialista, 2,50 € por dia de hospitalização, medicamentos reembolsados de 50 % a 100 %, 90 % para os maiores de 63 anos (CLEISS); veja o sistema de saúde estónio e a página reembolsos de cuidados.
• Dentário: até 85 € por ano para as pessoas com 63 anos ou mais, e próteses até 260 € por três anos (CLEISS).

Para completar o dispositivo com uma cobertura desde o primeiro euro ou um acesso alargado aos prestadores privados, a Expavy ajuda a comparar as opções; veja também a página seguro de reforma no estrangeiro.

O salário mínimo é fixado por mês e revisto todos os anos (administração fiscal estónia), o que situa o nível dos rendimentos locais. A pensão nacional estónia, financiada pelo imposto, garante um montante modesto, revalorizado regularmente, o que informa sobre o nível das pensões locais sem fixar um orçamento para um reformado francês.

• Alojamento: as rendas e os preços variam entre Tallinn, Tartu e as pequenas cidades; o instituto de estatística estónio publica as estatísticas de referência. Um contrato de arrendamento assinado pelo proprietário serve para registar a morada.
• Saúde: a participação do doente continua modesta, mas a medicina dentária, a ótica e os cuidados de longa duração podem deixar um encargo restante; o guia orçamentar a sua saúde na expatriação ajuda a quantificá-lo.
• Moeda: o euro, sem risco cambial para uma pensão paga em euros.
• Aquecimento: os invernos justificam um orçamento de aquecimento e de isolamento, a perguntar ao senhorio.

Tallinn concentra os serviços de saúde, a embaixada da França e as ligações internacionais; é a cidade mais densa do país. Tartu seduz pelo seu ambiente universitário e pelo seu hospital, Pärnu pela sua costa, desde que se aceite uma época baixa tranquila.

A escolha faz-se segundo a proximidade de um hospital, de um médico de família e dos transportes: a France Diplomatie assinala precauções em Tallinn (carteiristas, burlas noturnas), a encefalite transmitida por carraças e a doença de Lyme para as estadias na floresta, e a necessidade de dispor de um seguro que cubra o repatriamento. Uma estadia de ensaio de uma estação completa, inverno incluído, antes de assinar um arrendamento longo limita as más surpresas; a aprendizagem do estónio facilita a vida social.

Os períodos cumpridos em França e na Estónia somam-se para a abertura dos direitos: o guia trimestres trabalhados no estrangeiro explica a totalização. Segundo o CLEISS, a idade legal é de 65 anos, depois ligada à esperança de vida, com um aumento limitado a 3 meses por ano.

• Duração mínima: 15 anos de contribuições para a pensão contributiva (CLEISS).
• Reforma antecipada: possível com um desconto, de 5,2 % por um ano de antecipação com 20 anos contribuídos a 22,6 % por cinco anos de antecipação com 40 anos contribuídos (CLEISS).
• Adiamento: a pensão é majorada em 5,7 % por um ano de adiamento, até 35,6 % por cinco anos (CLEISS).
• Pedido: nos seis meses que precedem a idade legal ou nos três meses que se seguem (CLEISS).

• Pedir o S1 à sua caixa de reforma, para si e para cada familiar abrangido, e avisar as caixas francesas da mudança de morada e da conta de pagamento.
• Obter o código pessoal de identificação junto da autarquia local e registar depois a residência antes do fim do terceiro mês.
• Entregar dois exemplares do S1 à Tervisekassa e escolher depois um médico de família.
• Pedir o cartão de identidade estónio no mês seguinte ao registo da morada.
• Inscrever-se no registo dos franceses estabelecidos fora de França junto da embaixada em Tallinn.
• Declarar a pensão de segurança social segundo a convenção fiscal, depois de verificar o Estado onde é tributada.

Em caso de regresso a França, o segurado contacta a última caixa de seguro de doença de que dependia: a página regresso a França detalha os procedimentos.