Andare in pensione in Estonia: soggiorno, tassazione della pensione, modulo S1 e costo della vita

I cittadini dell’Unione europea soggiornano in Estonia fino a tre mesi con un documento di viaggio o una carta d’identità valida, senza registrare la propria residenza (politsei.ee, France Diplomatie, il sito del ministero francese degli Affari esteri). Oltre, registrano la propria residenza nel registro della popolazione, dopo aver ottenuto di persona un codice personale di identificazione presso l’ente locale; una carta d’identità estone si richiede poi entro il mese successivo alla registrazione. Your Europe riassume le condizioni per un pensionato: un’assicurazione malattia completa e un reddito sufficiente per vivere senza aiuti finanziari.

• Documento rilasciato: il diritto di soggiorno temporaneo è valido cinque anni e si proroga automaticamente per periodi di cinque anni finché la residenza resta registrata; è revocato se la registrazione cessa (politsei.ee).
• Importo delle risorse: le pagine ufficiali consultate non fissano alcun importo; l’amministrazione valuta ogni situazione, e un estratto della pensione facilita la pratica.
• Soggiorno permanente: dopo cinque anni di soggiorno legale e ininterrotto, il diritto di soggiorno permanente si acquisisce automaticamente; un’assenza di più di due anni consecutivi può farlo perdere (europa.eu).
• Documenti: documento d’identità o passaporto, codice personale e contratto di locazione firmato dal proprietario per registrare l’indirizzo (eesti.ee).

La pagina vivere in Estonia illustra i documenti e l’iscrizione al registro consolare.

La convenzione tra la Francia e l’Estonia, firmata a Parigi il 28 ottobre 1997 ed entrata in vigore il 1° maggio 2001 (BOFiP), ripartisce il diritto di imporre ciascuna categoria di reddito. Una versione consolidata, che integra modifiche derivanti da altre convenzioni, è pubblicata su impots.gouv.fr.

• Pensioni private e pensioni di sicurezza sociale (articolo 18): fatto salvo il paragrafo 2 dell’articolo 19, le pensioni e le remunerazioni analoghe pagate a un residente di uno Stato a titolo di un impiego precedente sono imponibili solo in tale Stato. Per un pensionato residente in Estonia, queste pensioni rientrano quindi nell’Estonia; l’amministrazione francese indica che, quando una convenzione non contiene una clausola propria sulle pensioni di sicurezza sociale, il diritto di imporre spetta in linea di principio allo Stato di residenza (BOFiP). La dichiarazione da presentare va confermata presso le amministrazioni francese ed estone.
• Pensioni pubbliche (articolo 19, paragrafo 2): le pensioni versate da uno Stato o da un ente pubblico a titolo di servizi resi a tale Stato sono imponibili solo in tale Stato, salvo se il beneficiario è residente e cittadino dell’altro Stato senza avere la cittadinanza del primo. Un ex funzionario francese resta in linea di principio tassato in Francia.
• Scaglioni estoni: l’imposta sul reddito è del 22%, con una detrazione di base rivista ogni anno, più elevata all’età pensionabile che per gli altri (amministrazione fiscale estone); le regole di applicazione a una pensione estera si verificano presso tale amministrazione.
• Prelievi francesi: con una residenza fiscale fuori dalla Francia, il contributo malattia del 3,2% (pensione di base) e del 4,2% (pensione complementare) si applica alle pensioni del regime generale, e il 7,1% a quelle degli autonomi; con una residenza fiscale in Francia, si applicano CSG, CRDS e CASA (CLEISS).

La guida per riscuotere la pensione all’estero illustra il versamento delle pensioni fuori dalla Francia. Una consulenza individuale permette di verificare le dichiarazioni da presentare in ciascun paese.

Il pensionato che percepisce solo una pensione francese, si stabilisce in modo permanente o per più di sei mesi all’anno in Estonia e non vi lavora richiede l’S1 alla sua cassa pensionistica (CNAV per il regime generale, direzione delle finanze pubbliche per l’estero per i pensionati dello Stato), preferibilmente prima della partenza (CLEISS). Ne consegna due esemplari a Tervisekassa con la sua domanda di iscrizione; il fondo verifica che viva in Estonia e non abbia altra assicurazione estone, poi lo iscrive e lo informa per iscritto (Tervisekassa). Riceve allora cure alla pari dei pensionati estoni, e lo Stato emittente rimborsa l’Estonia.

• Nessun contributo locale: il CLEISS indica che nessun contributo del regime locale è trattenuto, poiché la pensione francese sopporta già dei prelievi.
• Cure in Francia: il titolare resta coperto in Francia e può farsi curare lì per qualsiasi motivo, secondo le regole francesi (CLEISS).
• Percorso di cura: medico di famiglia, medico di base gratuito in studio, partecipazione fino a 5 € dallo specialista, 2,50 € al giorno di ricovero, farmaci rimborsati dal 50% al 100%, 90% per gli over 63 (CLEISS); vedere il sistema sanitario estone e la pagina sui rimborsi delle cure.
• Dentale: fino a 85 € all’anno per le persone di 63 anni e più, e protesi fino a 260 € ogni tre anni (CLEISS).

Per completare il dispositivo con una copertura dal primo euro o un accesso più ampio ai prestatori privati, Expavy aiuta a confrontare le opzioni; vedere anche la pagina sull’assicurazione pensione all’estero.

Il salario minimo è fissato al mese e rivisto ogni anno (amministrazione fiscale estone), il che situa il livello dei redditi locali. La pensione nazionale estone, finanziata dalle imposte, garantisce un importo modesto, rivalutato regolarmente, il che informa sul livello delle pensioni locali senza fissare un budget per un pensionato francese.

• Alloggio: gli affitti e i prezzi variano tra Tallinn, Tartu e le piccole città; l’ufficio statistico estone pubblica le statistiche di riferimento. Un contratto di locazione firmato dal proprietario serve a registrare l’indirizzo.
• Sanità: la partecipazione del paziente resta modesta, ma l’odontoiatria, l’ottica e le cure di lunga durata possono lasciare una quota a carico; la guida per pianificare il budget sanitario in espatrio aiuta a quantificarla.
• Moneta: l’euro, senza rischio di cambio per una pensione versata in euro.
• Riscaldamento: gli inverni giustificano un budget di riscaldamento e di isolamento, da chiedere al locatore.

Tallinn concentra i servizi sanitari, l’ambasciata di Francia e i collegamenti internazionali; è la città più densa del paese. Tartu seduce per il suo contesto universitario e il suo ospedale, Pärnu per la sua costa, a condizione di accettare una bassa stagione tranquilla.

La scelta si fa in base alla vicinanza di un ospedale, di un medico di famiglia e dei trasporti: France Diplomatie segnala precauzioni a Tallinn (borseggiatori, truffe notturne), l’encefalite da zecche e la malattia di Lyme per i soggiorni nei boschi, e la necessità di disporre di un’assicurazione che copra il rimpatrio. Un soggiorno di prova di una stagione completa, inverno compreso, prima di firmare un contratto di locazione lungo limita le brutte sorprese; l’apprendimento dell’estone facilita la vita sociale.

I periodi compiuti in Francia e in Estonia si cumulano per l’apertura dei diritti: la guida sui trimestri lavorati all’estero spiega la totalizzazione. Secondo il CLEISS, l’età legale è di 65 anni, poi legata alla speranza di vita, con un aumento limitato a 3 mesi all’anno.

• Durata minima: 15 anni di contributi per la pensione contributiva (CLEISS).
• Pensionamento anticipato: possibile con una decurtazione, del 5,2% per un anno di anticipo con 20 anni contribuiti fino al 22,6% per cinque anni di anticipo con 40 anni contribuiti (CLEISS).
• Rinvio: la pensione è maggiorata del 5,7% per un anno di rinvio, fino al 35,6% per cinque anni (CLEISS).
• Domanda: nei sei mesi che precedono l’età legale o nei tre mesi che seguono (CLEISS).

• Richiedere l’S1 alla propria cassa pensionistica, per sé e per ogni familiare interessato, e avvisare le casse francesi del cambio di indirizzo e del conto di versamento.
• Ottenere il codice personale di identificazione presso l’ente locale, poi registrare la residenza prima della fine del terzo mese.
• Consegnare due esemplari dell’S1 a Tervisekassa, poi scegliere un medico di famiglia.
• Richiedere la carta d’identità estone entro il mese successivo alla registrazione dell’indirizzo.
• Iscriversi al registro dei francesi residenti all’estero presso l’ambasciata a Tallinn.
• Dichiarare la pensione di sicurezza sociale secondo la convenzione fiscale, dopo aver verificato lo Stato in cui è tassata.

In caso di ritorno in Francia, l’assicurato contatta l’ultima cassa di assicurazione malattia da cui dipendeva: la pagina sul ritorno in Francia illustra le pratiche.