Jubilación en Samoa Americana: residencia, pensión francesa, fiscalidad, Medicare y salud del jubilado

El Departamento del Interior indica que el territorio controla sus propias cuestiones de inmigración y que nadie puede entrar sin cumplir las exigencias del gobierno de Samoa Americana. El Departamento de Asuntos Jurídicos describe para una estancia de corta duración un permiso de visitante de 30 días, solicitado en línea por 40 $ por los nacionales de los países del programa estadounidense de exención de visado, al menos 72 horas antes del viaje (sin contar fines de semana ni festivos); exige un pasaporte válido al menos 6 meses después de la salida y un billete de ida y vuelta, y no puede prorrogarse. Los demás viajeros obtienen un permiso de 30 días por medio de un garante, ciudadano o nacional estadounidense de al menos 21 años, prorrogable una vez por 30 días por 50 $.

Para instalarse, el territorio describe únicamente dos peticiones de residencia: una basada en la familia (formulario P-12), la otra en el empleo (formulario P-45), que deben aprobarse antes de la entrada, con 75 $ de gastos de expediente, 30 $ por la tarjeta de identidad y una fianza que varía según el país de origen. Las páginas leídas no describen ninguna categoría de residencia propia de los jubilados, y las posibles condiciones financieras no se publican: un proyecto de jubilación se prepara directamente con la oficina de inmigración, localizable en el (684) 633-4163 o en info@la.as.gov, y con el consulado general de Francia en San Francisco, cuya página menciona los territorios estadounidenses del Pacífico. La inscripción en el registro de franceses establecidos fuera de Francia se recomienda desde la instalación (véase vivir en Samoa Americana).

El convenio de seguridad social entre Francia y Estados Unidos, firmado el 2 de marzo de 1987 y en vigor desde el 1 de julio de 1988, cita expresamente las islas de Samoa Americana en su ámbito territorial. Coordina tres ramas: la invalidez, la vejez y los supervivientes. Su pensión francesa sigue siendo calculada y abonada por sus cajas de pensiones; el convenio organiza las relaciones entre los dos sistemas para las personas que han cotizado en los dos países, con totalización de los periodos a partir de seis trimestres de seguro estadounidenses.

Por el lado estadounidense, el CLEISS recuerda que la pensión de vejez de la Social Security exige 40 trimestres de seguro, es decir, diez años de trabajo; un trimestre se valida a partir de un umbral de ingresos que se actualiza cada año. La edad del tipo completo llega a los 67 años para las personas nacidas a partir de 1960, es posible una jubilación anticipada desde los 62 años con una reducción del 0,5 % por mes de anticipación, y un aplazamiento hasta los 70 años incrementa la pensión. Un jubilado que nunca ha trabajado en Estados Unidos obtiene sus ingresos de sus derechos franceses, de sus ahorros y de sus eventuales rentas privadas.

El convenio fiscal franco-estadounidense del 31 de agosto de 1994 define en su artículo 3 el término «Estados Unidos» como los Estados Unidos de América, sin Puerto Rico, las islas Vírgenes, Guam ni ningún otro territorio o posesión de Estados Unidos (texto publicado por el IRS). Samoa Americana no se nombra, pero entra en esa exclusión general. Por lo tanto, el artículo 18, que prevé que las pensiones privadas solo son imponibles en el Estado de residencia del beneficiario y que las pensiones de seguridad social solo son imponibles en el Estado que las abona, no puede darse por sentado para un jubilado instalado en el territorio, y su situación se confirma antes de la salida con la administración tributaria francesa, la oficina fiscal del territorio y el IRS.

Por el lado francés, la administración tributaria define el domicilio fiscal por el hogar o el lugar de estancia principal, la actividad profesional principal y el centro de intereses económicos; basta un solo criterio, y recomienda ponerse sistemáticamente en contacto con la administración tributaria local cuando se vive en el extranjero. Una pensión de fuente francesa abonada a un no residente soporta una retención en la fuente aplicada tras una reducción del 10 %: 0 %, 12 % o 20 % según los tramos (umbrales revisados cada año), siendo liberatorios los tramos del 0 % y del 12 % e imputable al impuesto el tramo del 20 %. Si el jubilado ya no tiene su residencia fiscal en Francia, no paga ni CSG, ni CRDS, ni Casa sobre su pensión, y puede retenerse una cotización de enfermedad del 3,2 % (pensión básica) o del 4,2 % (pensión complementaria) mientras siga adscrito a un régimen francés (CLEISS).

Por el lado territorial y federal, el IRS explica que Samoa Americana tiene su propio sistema fiscal, separado e independiente, cuyas leyes se inspiran en el código federal con diferencias, y que la oficina fiscal del territorio (Government Tax Office) está instalada en Pago Pago. La condición de residente de buena fe supone tres pruebas: una presencia suficiente (183 días en el año o una de las alternativas previstas), la ausencia de hogar fiscal fuera del territorio y un vínculo más estrecho con el territorio que con Estados Unidos o con un país extranjero. Un residente de buena fe presenta una declaración federal que excluye los ingresos de fuente local, con el formulario 4563 adjunto, y existe un procedimiento amistoso entre Estados Unidos y Samoa Americana para los casos de doble imposición. Las modalidades de imposición de una pensión francesa de fuente extranjera respecto al territorio se confirman con el Government Tax Office y con un asesor fiscal franco-estadounidense que asegure el montaje antes de la salida.

El CLEISS precisa que el convenio de 1987 no contiene ninguna disposición que permita beneficiarse del reembolso de la atención recibida en Estados Unidos en virtud de una pensión francesa: el formulario S1 no existe en este marco. Para una cobertura in situ se proponen dos vías: la adhesión voluntaria a la CFE para un francés, o un seguro privado. La oferta jubilados de la CFE se dirige a los titulares de una pensión del régimen básico francés sin actividad profesional, no pide ningún cuestionario de salud sea cual sea la edad y tiene una cotización que depende del país, de la edad y de la oferta elegida. Cubre la atención prestada en el extranjero; la cobertura es inmediata si la adhesión se produce antes de la salida o en los tres meses siguientes, y si no se aplica una carencia de tres meses (menores de 44 años) o de seis meses (a partir de los 45). El estimador de la CFE pide el país de residencia en una lista: la presencia de Samoa Americana se confirma con la CFE antes de adherirse. Véase la guía seguro de enfermedad del jubilado en el extranjero.

En las estancias en Francia, la atención de un jubilado queda cubierta si percibe una pensión de un régimen básico francés, no trabaja y justifica al menos 15 años de seguro en Francia; una hospitalización de más de un mes exige un reconocimiento previo, y el cónyuge que acompaña no está cubierto (CLEISS). Un seguro internacional de garantía mundial completa el dispositivo; véase el seguro de jubilación en el extranjero.

Medicare cubre a las personas de 65 años o más. Según los CMS, los ciudadanos estadounidenses y los inmigrantes cualificados que acumulan al menos 40 trimestres de cotizaciones se benefician de la parte A, la hospitalización, sin prima. Sin trimestres suficientes, la parte A se compra: una prima mensual reducida a partir de 30 trimestres, más elevada por debajo de esa cifra. La parte B (médicos) incluye una prima mensual y una franquicia anual, y la parte A una franquicia hospitalaria, todas revisadas cada año. Para la parte B, los residentes permanentes deben justificar cinco años de residencia. Los CMS remiten las preguntas sobre Medicare al 1-800-MEDICARE.

Un jubilado francés sin tarjeta de residente permanente ni historial de cotizaciones no puede, por tanto, contar con Medicare a su llegada y organiza su cobertura con la CFE o un seguro privado. El Medicaid del territorio, administrado por la Agencia Medicaid de Samoa Americana, se basa en una elegibilidad presunta de la población por debajo del 400 % del umbral federal de pobreza (Medicaid.gov), con un plazo de espera de cinco años para muchos inmigrantes cualificados (CMS): la página sistema de salud en Samoa Americana detalla estos dispositivos, y la página reembolso de la atención sanitaria en Samoa Americana compara las situaciones.

La Oficina del Censo indica un ingreso mediano de los hogares inferior a 30.000 $ y una amplia mayoría de hogares propietarios. Las fuentes oficiales consultadas no publican ni alquiler mediano, ni índice de precios, ni clasificación de los pueblos según su atractivo para los jubilados. En cuanto a la vivienda, las páginas de inmigración del territorio recuerdan que la tierra puede ser comunal, en cuyo caso el consentimiento del propietario lo firman el jefe de familia (matai) y el alcalde del pueblo (pulenu’u). Documentan sobre todo los riesgos que cuentan en la elección de un lugar de vida: los ciclones tropicales, cuya temporada va del 1 de noviembre al 30 de abril según la meteorología estadounidense de Pago Pago, el dengue y el Zika, y la presencia de un solo hospital en el territorio, el LBJ Tropical Medical Center, en Faga’alu.

Un presupuesto de jubilado incluye también el seguro de salud, que representa una partida significativa, y los gastos de una eventual repatriación sanitaria. Las referencias de vivienda, clima y trámites figuran en la página vivir en Samoa Americana.

• Ponerse en contacto con la oficina de inmigración del territorio y con el consulado general de San Francisco para identificar la vía de residencia adecuada al proyecto, antes de cualquier compra de billete o de vivienda.
• Hacer estimar la fiscalidad de la pensión por un asesor franco-estadounidense, sin presumir la aplicación del convenio.
• Comunicar la salida a la caja de pensiones, a la Assurance Maladie, a la CAF y a la administración tributaria.
• Prever la cobertura de salud desde el día de la llegada: CFE, seguro privado y, después, Medicare si se cumplen las condiciones.
• Comprobar con el Comisionado de Seguros que una aseguradora local está autorizada y en activo antes de contratar.
• Organizar el seguimiento médico: expediente médico, tratamientos en curso y estancias de atención en Francia.
• Inscribirse en el registro de franceses establecidos fuera de Francia y conservar los justificantes de residencia.

La ficha de Estados Unidos recuerda las normas comunes al territorio federal, y Expavy compara garantías de salud internacionales adecuadas para los jubilados.