Jubilarse en Jersey siendo francés: estancia, fiscalidad y acceso a la atención sanitaria

El gobierno de Jersey indica que toda persona que no sea británica ni irlandesa necesita un permiso de inmigración para visitar, trabajar, estudiar o instalarse. Los nacionales de la UE, del EEE y de Suiza pueden visitar la isla sin visado durante seis meses, sin trabajar. Las páginas consultadas de gov.je (inmigración, trabajo, instalación) no describen ninguna categoría de visado propia de los jubilados, ni condición de recursos mínimos para un jubilado: la situación individual se comprueba con Locate Jersey (01534 440604).

El estatus de residencia fijado por la ley de control de la vivienda y del empleo (Control of Housing and Work Law) condiciona la vivienda: el estatus Entitled se obtiene tras 10 años de residencia o por una vía excepcional; el estatus Entitled for Work Only tras 5 años o con una pareja elegible; el estatus Standard solo permite alquilar una única vivienda Registered. La compra solo está abierta a los estatus Entitled y Licensed. El gobierno de Jersey describe una vía de residencia de alto valor (High Value Residency) para personas de alto patrimonio neto que aporten un beneficio social o económico: ingresos mundiales anuales muy superiores a 1,25 millones de libras garantizados durante al menos 10 años, contribución fiscal mínima de 250.000 £, compra de un inmueble de más de 3,5 millones de libras (casa) o de más de 1,75 millones (apartamento), y acuerdo de la inmigración británica. Da el estatus Entitled y una tributación del 20 % sobre los primeros 1,25 millones de libras de ingresos mundiales, y después del 1 % por encima (los ingresos inmobiliarios de Jersey siguen tributando al 20 %). No se trata de una ciudadanía por inversión.

Francia y Jersey no tienen ningún convenio general de doble imposición recogido por el BOFiP (lista en vigor). Están vinculados por un intercambio de cartas firmado en París el 12 de marzo de 2009 y en Saint Helier el 19 de marzo de 2009, en vigor desde el 11 de octubre de 2010 (decreto n.º 2010-1265), que regula el intercambio de información fiscal y la tributación de las pensiones. Su artículo 10 prevé que las pensiones de origen francés pagadas a una persona sujeta a impuestos en Jersey solo tributan en Jersey, y Francia puede gravarlas dentro del límite del importe no gravado en Jersey. A la inversa, una pensión de origen jerseyano pagada a una persona sujeta a impuestos en Francia solo tributa en Francia. El texto no define la palabra «pensiones»: la interpretación se comprueba con la administración tributaria.

Esta norma supone estar sujeto a impuestos en Jersey. Por parte francesa, la residencia fiscal se comprueba con la administración tributaria antes de la salida, puesto que ningún convenio general decide entre los dos Estados.

En Jersey, el impuesto sobre la renta tiene un tope del 20 %: el tipo efectivo va del 0 % al 20 %; no hay ni impuesto sobre las plusvalías ni derechos de sucesión, y el GST es del 5 %. Las pensiones tributan y deben declararse; un jubilado o un autónomo paga en general dos pagos a cuenta, el primero el 30 de noviembre y el segundo el 31 de mayo. Francia no retiene ni CSG, ni CRDS, ni Casa si la residencia fiscal ya no está en Francia (CLEISS); puede retenerse una cotización de enfermedad de la pensión si se depende de un régimen francés. La página trabajar en Jersey detalla las cotizaciones locales.

El formulario S1 del jubilado vale en la Unión Europea; Jersey no depende de él. Según el CLEISS (el centro francés de enlaces europeo e internacional de seguridad social), el convenio franco-británico de 1956 no contiene ninguna disposición que permita el reembolso de la atención recibida en Jersey en virtud de una pensión francesa, no se expide ningún certificado antes de la salida, y la atención la cubre la caja de Jersey en razón de la residencia. El Seguro de Enfermedad (Assurance Maladie) recuerda que, una vez fuera de Francia, los gastos de salud ya no están cubiertos por el Seguro de Enfermedad francés; recomienda un contrato de asistencia que cubra los gastos médicos y la repatriación sanitaria. Hay que informar de la salida a su caja de seguro de enfermedad y a su caja de pensiones.

• Régimen de Jersey: la tarjeta sanitaria se obtiene tras seis meses de residencia; reduce el coste del médico de cabecera y hace gratuitas la mayoría de las recetas. Para el hospital, la política de elegibilidad en vigor exige, para una persona sin actividad, doce meses consecutivos de residencia con una tarjeta sanitaria válida. Las modalidades de cotización de un jubilado se comprueban con la seguridad social (01534 444444).
• CFE: la oferta de jubilados tiene una cotización que depende de la edad y de la situación familiar; el coste final depende de la edad, de la situación familiar y del país. Véase la guía seguro de enfermedad del jubilado en el extranjero.
• Seguro privado: cubre los primeros meses, la evacuación y la repatriación, que la política de elegibilidad factura a los pacientes no plenamente elegibles; el seguro de salud para expatriados y el contrato de asistencia se comparan por el límite, la zona de cobertura y los antecedentes médicos.
• Estancias en Francia: el pensionista y sus hijos menores están cubiertos si percibe una pensión de vejez o de viudedad de un régimen básico francés, justifica al menos 15 años de seguro en Francia y no ejerce ninguna actividad; el cónyuge no está cubierto. La Cnarefe (CPAM de Seine-et-Marne) gestiona a los jubilados del régimen general; es posible una preinscripción en ameli-rfe.fr, y los afiliados a la CFE envían allí sus solicitudes.

El detalle de los reembolsos por situación figura en la página reembolsos de la atención sanitaria en Jersey.

El CLEISS describe una pensión de vejez de Jersey que exige al menos 4,5 años de cotizaciones (el 10 % de la carrera completa), con un máximo revisado cada año, pagada mensualmente y sujeta a impuestos, revalorizada cada 1 de octubre. La edad legal, de 65 años para las personas nacidas antes de 1955, aumenta dos meses por período de diez meses a partir de 2020 hasta alcanzar los 67 años en 2031; es posible una jubilación anticipada a partir de los 63 años con una minoración del 0,58 % por mes. El gobierno de Jersey precisa que períodos más cortos pueden abrir un derecho gracias a un acuerdo con otro país. El acuerdo franco-británico extendido a Jersey en 1980 prevé una totalización de los períodos de seguro de los dos países: la caja de Jersey tiene en cuenta el certificado de los períodos franceses. El CLEISS sigue siendo el interlocutor para los casos individuales de jubilados que han trabajado en los dos territorios.

Para un jubilado de un régimen francés que vive en Jersey, la pensión francesa sigue pagándola la caja de pensiones, que debe estar informada de la dirección. Las condiciones de vida del hogar (vivienda, seguro, fiscalidad) se preparan antes de la salida; véase también vivir en Jersey.

El gobierno de Jersey describe una isla de 45 millas cuadradas donde los alquileres y los precios son elevados. Menciona una red de autobuses y taxis con taxímetro; el aparcamiento en la ciudad cuesta unos 0,97 £ la hora. La electricidad, el gas y el agua tienen cada uno un solo proveedor. Los impuestos locales (rates) dependen de la parroquia y del tamaño del inmueble y se pagan cada mes de octubre. No hay IVA, pero sí un GST del 5 %.

Las fuentes oficiales consultadas no clasifican ni las parroquias ni los lugares de residencia preferidos por los jubilados. Las referencias de instalación (vivienda, estatus, registro, escolaridad, clima) figuran en la página vivir en Jersey.