Prendre sa retraite en Zambie : séjour, fiscalité et santé

Les titulaires d’un passeport français ne paient plus de frais de visa depuis le 1er novembre 2022 et peuvent séjourner jusqu’à 90 jours par année civile. L’officier d’immigration accorde souvent 30 jours à l’arrivée ; la prolongation, à demander avant l’expiration, est gratuite jusqu’à 90 jours puis payante au-delà de trois mois. Le passeport doit être valable six mois après la fin du séjour et compter deux pages vierges.

Un séjour de visiteur ne confère pas de droit de résidence : un dépassement sans prolongation est illégal, et France Diplomatie signale une amende de 18 000 kwachas, avec incarcération possible jusqu’au paiement. Pour s’installer à l’année, le département de l’immigration indique que les personnes venant pour le travail, l’investissement, les études ou la résidence doivent demander le permis approprié, y compris en ligne.

Les conditions précises d’un permis de résidence pour un retraité (justificatifs de ressources, assurance santé, casier judiciaire, durée, renouvellement) ne figurent pas sur les pages lues pour ce guide : il faut les demander par écrit au département de l’immigration à Lusaka avant de réserver un logement ou de transférer ses meubles.

La liste des conventions fiscales du BOFiP indique que la France applique à la Zambie la convention franco-britannique du 14 décembre 1950 (Journal officiel des 20 et 21 août 1951), complétée par des échanges de lettres des 5 novembre et 31 décembre 1963, pour le seul impôt sur le revenu. Il s’agit d’un texte ancien, sans disposition moderne sur le transfert de résidence et peut-être sans article dédié aux pensions : il doit être lu dans sa version consolidée avant le départ, avec l’aide du service des impôts des non-résidents.

La règle générale du BOFiP est que les pensions privées versées à une personne qui n’est pas fiscalement domiciliée en France par un payeur établi en France subissent la retenue à la source de l’article 182 A du code général des impôts, sauf si une convention prive la France du droit d’imposer. Les pensions de sécurité sociale (régime général, retraites complémentaires obligatoires) font l’objet de règles spécifiques dans certaines conventions et sont, en l’absence de clause propre, réservées à l’État de résidence. Cette lecture doit être confirmée pour la Zambie.

Du côté zambien, la Zambia Revenue Authority fixe l’impôt des résidents par le système PAYE et d’autres prélèvements ; les barèmes se vérifient sur son site. Un transfert de résidence fiscale s’accompagne de démarches : déclaration en France, information des caisses, simulation écrite. Le guide toucher sa retraite à l’étranger détaille les étapes.

La pension peut être versée sur un compte en France ou, sur demande, à l’étranger. Chaque année, l’Assurance retraite envoie un certificat de vie que doit compléter une autorité compétente du pays de résidence ; faute de retour, le versement peut être suspendu. L’envoi se fait en ligne depuis l’espace personnel ou par courrier au centre de traitement retraite à l’étranger de Tours.

Pour un domicile fiscal hors de France, la pension n’est pas soumise à la CSG, à la CRDS ni à la CASA. Une cotisation d’assurance maladie de 3,20 % peut être prélevée si le retraité relève d’un régime français d’assurance maladie obligatoire, ou s’il est de nationalité étrangère et totalise au moins 15 ans d’assurance vieillesse en France.

Le calcul des droits est présenté dans le guide trimestres travaillés à l’étranger et la page assurance retraite à l’étranger.

L’Assurance Maladie réserve le formulaire S1 aux départs en Union européenne, Espace économique européen, Suisse et Royaume-Uni, ou vers un pays lié à la France par une convention comportant des soins de santé. La Zambie n’y figure pas : la couverture se construit avec la CFE ou une assurance privée. Le guide assurance maladie du retraité à l’étranger détaille le cadre.

L’offre de la CFE pour les retraités s’adresse aux titulaires d’une pension d’un régime de base français sans activité professionnelle, sans questionnaire de santé et sans exclusion possible ; sa cotisation est variable selon le pays et l’âge (cfe.fr). L’adhésion avant le départ ou dans les trois mois suivant l’installation ouvre des droits immédiats ; au-delà, un délai de trois mois (moins de 44 ans) ou six mois (45 ans et plus) s’applique.

Pour les séjours temporaires en France, le Cnarefe exige 15 ans de cotisations à un régime obligatoire français (10 ans pour les affiliés d’avant le 1er juillet 2019). Comme certaines affections ne sont traitées qu’en Afrique du Sud ou en France selon France Diplomatie, une assurance incluant l’évacuation complète utilement la CFE.

Aucun budget moyen n’est avancé : les prix se comparent sur place, et l’inflation actuelle est affichée dans le bloc « Repères économiques ». Les principaux postes pour un retraité sont le logement sécurisé, l’assurance santé, la voiture (les routes sont parfois en mauvais état et la conduite de nuit est déconseillée) et les voyages vers la France.

Le climat est subtropical en altitude (environ 1 300 m) et tropical dans les vallées et au bord des lacs ; la saison des pluies, de décembre à mars-avril, peut inonder les routes. Lusaka offre les services les plus complets, Livingstone s’ouvre sur les chutes Victoria avec des précautions de sécurité entre la ville et le site, et la Copperbelt (Ndola, Kitwe, Chingola) est un pôle minier. Le choléra est fréquent de novembre à avril à Lusaka et dans la Copperbelt, et l’eau du robinet n’est pas potable.

Les démarches consulaires relèvent du consulat général de Johannesburg ; l’ambassade de Lusaka ne délivre ni passeport ni titre de voyage. Voir vivre en Zambie.

France Diplomatie décrit un pays où les incidents sont peu nombreux mais où les agressions peuvent être violentes : vols à main armée, cambriolages, car-jackings. Elle déconseille de se déplacer à pied ou en voiture ou bus interurbain après la tombée de la nuit, sauf urgence, et estime fiables les taxis de la ville pour les trajets nocturnes. Les recommandations de base : ne pas exhiber d’objets de valeur, verrouiller domicile et véhicule, ne pas résister en cas de vol.

Pour un retraité, le choix d’un logement clos, proche d’un centre de soins et d’un accès routier praticable en saison des pluies pèse davantage que le prix. Les trois opérateurs de téléphonie (Zamtel, MTN, Airtel) exigent une pièce d’identité et une adresse pour la carte SIM ; la carte Visa est la plus répandue pour payer, et des fraudes à la carte ont été signalées à Lusaka.

• Obtenir par écrit du département de l’immigration les conditions du permis de résidence pour un retraité.
• Faire simuler l’impôt : texte de 1950, retenue de l’article 182 A, domicile fiscal.
• Prévenir sa caisse de retraite, préparer le certificat de vie et un compte bancaire pour la pension.
• Comparer la CFE et une assurance internationale avec évacuation sanitaire.
• Se vacciner : fièvre jaune si besoin, hépatites, typhoïde ; prévoir la prophylaxie antipaludique.
• S’inscrire sur Fil d’Ariane et au registre des Français établis hors de France.

Vue d’ensemble : assurance retraite à l’étranger.