Retraite en Afrique du Sud : visa retraité, revenu exigé, fiscalité de la pension française et accès aux soins

Le Department of Home Affairs (DHA) délivre un visa de retraité (article 20 de la loi sur l’immigration) aux personnes qui souhaitent prendre leur retraite en Afrique du Sud et remplissent les conditions financières. Les conversions de cette page s’appuient sur le cours de référence de la BCE du 02/10/2026 : 18,7839 rands (ZAR) pour 1 €.

• Revenu : le droit à une pension, à une rente irrévocable ou à un compte de retraite garantissant 37 000 rands par mois (environ 1 970 €) à vie, versés depuis le pays d’origine. La liste du DHA mentionne aussi une valeur nette minimale de 37 000 rands, pouvant combiner des actifs qui génèrent un revenu mensuel : le DHA ou son prestataire précise l’application de cette règle au cas du demandeur.
• Santé : une preuve de couverture médicale et un rapport médical signé par un praticien, de moins de six mois, complétés par des rapports radiologiques ; un certificat de fièvre jaune est demandé aux voyageurs qui ont séjourné dans une zone endémique.
• Pièces : passeport valable au moins 30 jours après la date de sortie prévue, certificat de police de chaque pays de résidence, justificatif de revenus (relevés bancaires ou attestation de pension), photographies et preuve de paiement.
• Durée et famille : le visa est délivré pour quatre ans au plus à la fois ; le conjoint et les enfants à charge qui accompagnent le titulaire peuvent recevoir un visa approprié.

La demande se dépose en personne : elle intervient au moins 60 jours avant l’expiration du visa en cours quand le candidat se trouve déjà dans le pays. Un séjour de repérage de quelques semaines aide à préparer le projet ; voir la page vivre en Afrique du Sud pour les villes, les écoles et les conseils de sécurité.

Au-delà du visa temporaire, le DHA prévoit une résidence permanente « sur d’autres motifs » (article 27 de la loi), qui comprend deux catégories pertinentes pour un retraité : la personne retraitée (27(e)) et la personne financièrement indépendante (27(f)). Ces catégories donnent lieu à un permis de résidence permanente, qui se demande avec le formulaire BI-947.

• Personne financièrement indépendante : preuve d’une valeur nette minimale de 12 millions de rands (environ 639 000 €) et paiement de 120 000 rands (environ 6 390 €) à verser une fois la demande approuvée. Le dossier comprend aussi un certificat médical, des rapports radiologiques, des certificats de police pour les plus de 18 ans, un acte de naissance intégral et le formulaire BI-947, rempli en ligne.
• Personne retraitée : la page du DHA renvoie au formulaire BI-947 pour les justificatifs financiers propres à cette catégorie ; les seuils ne figurent pas sur la page consultée et se confirment auprès du DHA avant toute démarche.

Un projet de résidence permanente engage un capital important : une consultation juridique ou fiscale précède le dépôt du dossier.

La convention du 8 novembre 1993, approuvée par la loi du 14 octobre 1994 et en vigueur depuis le 1^er novembre 1995, répartit le droit d’imposer entre les deux États et vise les impôts sur le revenu et sur la fortune. Son article 18 prévoit que les pensions et rémunérations similaires versées au titre d’un emploi antérieur, ainsi que les rentes, sont imposables dans l’État de résidence du bénéficiaire et ne le sont pas dans l’autre État si elles sont soumises à l’impôt dans le premier. L’article 19 réserve les pensions publiques à l’État qui les verse, sauf si le bénéficiaire réside dans l’autre État et en possède seul la nationalité.

La notice 2041-E de l’administration fiscale française, dans son tableau des pensions par pays, applique cette règle à un résident d’Afrique du Sud : les pensions publiques restent imposables en France, tandis que les pensions privées hors sécurité sociale et les pensions de sécurité sociale ne le sont pas, sauf si elles ne sont pas soumises à l’impôt dans l’État de résidence. Ce point demande une vérification : le guide du SARS sur la taxation des étrangers, dans son édition 2014/15, range parmi les revenus exonérés les pensions d’un régime de sécurité sociale étranger et certaines pensions étrangères. Si la pension française n’est pas imposée en Afrique du Sud selon la législation en vigueur, la réserve de la notice peut rouvrir le droit d’imposer à la France.

• Résidence fiscale : l’article 4 qualifie de résident sud-africain la personne « ordinarily resident » et, en cas de double résidence, retient le foyer d’habitation permanent, puis le centre des intérêts vitaux, le séjour habituel et la nationalité. Un retraité qui conserve son foyer en France peut rester résident fiscal français.
• Autres revenus : les dividendes subissent au plus 15 % de retenue dans l’État de la société qui les verse (5 % pour une société détenant au moins 10 % du capital) ; les intérêts ne sont imposables que dans l’État du bénéficiaire effectif, s’ils y sont soumis à l’impôt (articles 10 et 11).
• Double imposition : l’article 23 l’évite par un crédit d’impôt, en France comme en Afrique du Sud.

La convention vise le revenu et la fortune : les droits de succession se vérifient séparément, avec un notaire qui connaît les deux droits.

Pour l’année fiscale du 1^er mars 2026 au 28 février 2027, le SARS applique un barème progressif de 18 % à 45 %, avec un crédit d’impôt principal de 17 820 rands (environ 949 €). Les retraités bénéficient de crédits supplémentaires : 9 765 rands à partir de 65 ans et 3 249 rands à partir de 75 ans. Le seuil d’imposition s’élève ainsi à 153 250 rands (environ 8 160 €) à partir de 65 ans et à 171 300 rands (environ 9 120 €) à partir de 75 ans, contre 99 000 rands (environ 5 270 €) avant 65 ans.

Le premier taux de 18 % s’applique jusqu’à 245 100 rands de revenu imposable (environ 13 050 €), puis 26 % jusqu’à 383 100 rands (environ 20 400 €), 31 % jusqu’à 530 200 rands (environ 28 230 €) ; le barème complet figure dans la page travailler en Afrique du Sud. Les critères de résidence fiscale, l’imposition de la pension et les déclarations se confirment auprès du SARS ou d’un conseil fiscal avant le départ.

Sans résidence fiscale en France, la pension ne supporte ni CSG, ni CRDS, ni contribution Casa. Le CLEISS indique qu’une cotisation d’assurance maladie est retenue à la place : 3,2 % sur la pension de base et 4,2 % sur la pension complémentaire, et 7,1 % pour les retraites de travailleurs indépendants. L’Assurance retraite précise que le taux de prélèvement de la cotisation d’assurance maladie est de 3,20 % selon la situation du pensionné. Le prélèvement exact se confirme auprès de la caisse de retraite.

Le retraité informe sa caisse de sa nouvelle adresse, de ses noms, prénoms et numéro de sécurité sociale. La pension peut être versée sur un compte français ou étranger, avec des frais bancaires à vérifier auprès de sa banque. L’allocation de solidarité aux personnes âgées (Aspa) et l’allocation supplémentaire d’invalidité cessent d’être versées à l’étranger et se redemandent au retour en France.

Le formulaire S1, qui organise la prise en charge des retraités dans l’Union européenne, ne joue pas en Afrique du Sud, qui ne figure pas parmi les pays ayant conclu une convention de sécurité sociale avec la France (CLEISS). Le CLEISS indique trois voies dans un pays sans accord : l’adhésion volontaire à la CFE, le régime local et une assurance privée. Voir le guide assurance maladie du retraité à l’étranger et le formulaire S1.

• CFE : l’offre retraités propose une couverture mondiale, avec un tarif de départ publié sur le site de la caisse ; voir le guide CFE.
• Medical scheme : un scheme ouvert accepte toute demande d’adhésion, avec d’éventuels délais d’attente ; des pénalités ou des délais d’attente peuvent s’appliquer aux personnes qui n’ont jamais adhéré à un scheme et s’inscrivent après 35 ans (Council for Medical Schemes). Le visa de retraité exige une preuve de couverture médicale.
• Séjours temporaires en France : le retraité dont la pension rémunère au moins 15 ans d’assurance en France est pris en charge, à condition d’être pensionné d’un régime français de base et de ne pas exercer d’activité ; une hospitalisation de plus d’un mois suppose une reconnaissance préalable de la nécessité des soins. Son conjoint souscrit une assurance avant de voyager.

Les conditions d’accès au public et au privé figurent dans système de santé en Afrique du Sud et le détail des remboursements dans remboursement des soins. L’assurance retraite à l’étranger regroupe les solutions.

Le seuil de 37 000 rands par mois du visa donne un repère de budget : il se compare aux loyers, à l’énergie et aux soins de la ville visée. Les destinations étudiées par les retraités sont Le Cap, la Garden Route autour de George, Knysna et Mossel Bay, Johannesburg et Pretoria, et Durban ; leurs écoles, leur climat et les conseils de sécurité de l’ambassade figurent dans la page vivre en Afrique du Sud. Le guide budgétiser la santé en expatriation complète ces repères.

Chaque année, la caisse de retraite envoie un certificat de vie, à faire remplir par une autorité locale et à retourner dans le délai indiqué (Assurance retraite). Le guide toucher sa retraite à l’étranger et la page retraite détaillent les étapes ; le guide trimestres travaillés à l’étranger répond aux questions sur les droits acquis, et l’assurance retour en France prépare un éventuel retour.